Aviopuoliso, joka on IRA: n ainoa ensisijainen edunsaaja, voi aina hoitaa IRA: ta omana. IRA: n ehdollista edunsaajaa ei koskaan oteta huomioon, ellei ensisijainen edunsaaja edelleenkään edistä IRA: n omistajaa tai ensisijainen edunsaaja lakkauttaa varat.
Jos puoliso ei ole ainoa ensisijainen edunsaaja, hän voi siirtää varat periytyneelle / edunsaajalle IRA: lle ja myöhemmin siirtää summan omalle IRA: lle.
Lisätietoja Kuka on tilisi edunsaaja? , Ongelmallinen edunsaajan nimi - Osa 1 ja Perimättömän suunnitelman omaisuuserät .
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Olen opettaja julkisessa koulujärjestelmässä, t tällä hetkellä on 403 (b) suunnitelma, mutta minulla on rahaa Roth IRA: ssa ja myös itseohjautuvassa IRA: ssa. Voinko rullata IRA-varojani äskettäin avatuksi 403 (b) suunnitelmaan, koska olen tällä hetkellä koulun sy
Palveluksessa 403 (b) -tilin alla 403 (b) voi rullata perinteisiä IRA-varoja 403 (b) -tilille. Kuten ehkä tiedätte, perinteisestä IRA: sta 403 (b) -kohtaan siirtyminen ei sisällä verojen jälkeisiä määriä tai summia, jotka edustavat vaadittuja vähimmäisjakaumia.
Jos IRA-omistaja kuolee vaadittujen vähimmäisjakaumien (RMD) aloittamisen jälkeen, mutta puoliso on alle 70-vuotiaita. 5, voi puoliso rullata IRAa omalle IRA: lle ja pysäyttää RMD: t 70 vuoteen asti. 5?
Jos IRA-omistaja kuolee vaaditun alkamispäivän jälkeen (RBD) ja hänen edunsaajansa on hänen puolisonsa, puolison saaja voi joko aloittaa kuolemanjakautumisen viimeistään vuoden 31 päivää, jona IRA omistaja kuolee. Tällöin jakaumat on laskettava pitempään kuolleen jäljellä olevan elinajanodotteen tai puolison elinajanodotteen mukaan.
Minulla on pieni yritys (LLC), joka hoitaa osa-aikatyötä. Työskentelen myös kokopäiväisesti yritykselle ja olen kirjoittanut 401 (k) suunnitelmaan. Voinko edelleen maksaa yksittäisen 401 (k) osuuden osa-aikainen LLC: n tuloista?
Niin kauan kuin sinulla ei ole omistusta yrityksessä, jolle työskentelet kokopäiväisesti ja ainoa työntekijän kanssa tekemäsi suhde, voit perustaa riippumattoman 401 (k) yritys (LLC) ja rahoittaa suunnitelma yrityksestä saamasta tulosta.