Jaa video // www. Investopedia. com / terms / p / pensionplan. asp

Mikä on "eläkesuunnitelma"

Eläkesuunnitelma on eläkejärjestely, joka edellyttää työnantajaa maksamaan osuutensa rahaston varoja varten työntekijän tulevasta eduista. Vararahasto sijoitetaan työntekijän puolesta, ja sijoitusten ansiot tuottavat tuloja työntekijälle eläkkeelle siirtymisen jälkeen.

Työnantajan vaadittavien maksujen lisäksi joissakin eläkejärjestelyissä on vapaaehtoinen investointikomponentti. Eläkesuunnitelma voi antaa työntekijälle osan nykyisistä tuloistaan ​​palkasta osaksi investointisuunnitelmaa eläkkeelle siirtymisen rahoittamiseksi. Työnantaja voi myös sovittaa osuuden työntekijän vuotuisista maksuosuuksista tiettyyn prosenttiosuuteen tai dollarin määrään saakka.

Eläkejärjestelyn purkaminen

Eläkesuunnitelmia on kaksi päätyyppiä.

Etuuspohjaisessa työsuunnitelmassa työnantaja takaa, että työntekijä saa eläkkeelle määrätyn määrän eläkettä riippumatta kohde-etuusperusteen toiminnasta. Työnantaja on vastuussa eläkkeensaajan erityisestä eläkevirrasta (dollarin määrä määritellään kaavalla, joka yleensä perustuu ansioihin ja palvelusvuosiin) ja jos eläkesuunnitelman varat eivät riitä maksamaan etuja, yritys on vastuussa jäljellä olevasta maksusta. Amerikkalaiset työnantajan tukemat eläkejärjestelyt ovat peräisin 1870-luvulta ja niiden korkeus 1980-luvulla kattoivat lähes puolet kaikista yksityisen sektorin työntekijöistä. Noin 90% julkisista työntekijöistä ja noin 10% yksityisistä työntekijöistä, U. S: ssä, kuuluu nykyään etuuspohjaiseen järjestelyyn.

Työnantaja maksaa etuuspohjaisessa työsuunnitelmassa työntekijöille suunnatut erityissuunnitelman mukaiset maksut, jotka yleensä vastaavat työntekijöiden suorittamia maksuosuuksia eriasteisesti. Työntekijän saama lopullinen etu riippuu suunnitelman sijoitustoiminnasta: Yhtiön vastuu tietyn etuuden maksamisesta päättyy, kun maksu suoritetaan. Koska tämä on paljon halvempaa kuin perinteinen eläke, kun yritys on koukussa mitä tahansa rahasto ei voi tuottaa, yhä useammat yksityiset yritykset siirtyvät tällaiseen suunnitelmaan ja päättävät etuuspohjaisia ​​järjestelmiä. Tunnetuin maksupohjaisin suunnitelma on 401 (k) ja sen vastaava voittoa tavoittelemattomille työntekijöille, 403 (b).

Tavallisella kielellä "eläkejärjestelyllä" tarkoitetaan usein perinteisempää etuuspohjaista suunnitelmaa, johon kuuluu työnantajan rahoittama ja hallinnoima kokonaissumma.

Jotkut yritykset tarjoavat molempia suunnitelmia. He jopa sallivat työntekijöiden siirtyvän yli 401 (k) tasapainoon etuuspohjaisiin järjestelmiinsä.

Toinen muunnelma on palkkauslaskennan eläkejärjestelmä. Työnantajan asettamat työt ovat yleensä työntekijän kokonaan rahoittamia, ja he voivat valita palkan vähennykset tai kiinteämääräiset maksut (jotka eivät yleensä ole sallittuja 401 (k) -suunnitelmissa).Muuten ne vastaavat 401 (k) -suunnitelmia, paitsi että ne eivät tavallisesti tarjoa yrityksille ottelua.

ERISA: n tekijä

Vuoden 1974 työntekijän eläketurvan turvaamistoimi (ERISA) on liittovaltion laki, jonka tarkoituksena on suojata sijoittajien eläkkeelle jääneitä varoja, ja laissa säädetään nimenomaisesti suuntaviivoista, joiden mukaan eläkesäätiön luottamushenkilöiden on noudatettava yksityisen sektorin työntekijöitä.

Eläkesuunnitelmia tuottavat yritykset kutsutaan suunniteltajiksi (trustit), ja ERISA edellyttää, että jokainen yritys toimittaa tietyn tason suunnitelmiin työntekijöille, jotka ovat oikeutettuja. Suunnitteluprojektit antavat yksityiskohtia investointivaihtoehdoista ja mahdollisista työntekijöiden maksuosuuksista. Työntekijöiden on myös ymmärrettävä oikeuden syntymisestä, mikä viittaa työntekijän omistamien eläkevarojen dollarin määrään. ansaitseminen perustuu palvelusvuosien ja muiden tekijöiden määrään.

Vesting

Etuuspohjaisen järjestelyn kirjaaminen on tavallisesti automaattinen yhden vuoden kuluessa työsuhteesta, vaikka oikeudenmukainen voitonjako voi olla joko välitön tai seitsemän vuoden jakso. Rajoitettuja etuja tarjotaan, ja jättäminen yritykselle ennen eläkkeelle siirtymistä voi johtaa työntekijän eläkemaksujen menettämiseen.

Maksupohjaisilla suunnitelmilla yksilölliset rahoitusosuudet ovat 100 prosenttia, kun ne saapuvat tilillesi. Mutta jos työnantaja vastaa näitä maksuja tai antaa yrityksesi osakekannan osana etuuspakettia, se voi laatia aikataulun, jonka mukaan tietty prosenttiosuus annetaan sinulle vuosittain, kunnes olet "täysin omistautunut". Vain siksi, että eläkevakuutusmaksut ovat täysin omistautuneita, ei tarkoita, että voitte tehdä nostot.

Ovatko eläkejärjestelyt verotettavaa?

Useimmat työnantajan sponsoroidut eläkejärjestelmät ovat päteviä, mikä tarkoittaa, että he täyttävät vuoden 1974 (ERISA) sisäisen tulotodistuksen ja työntekijän eläkevakuutuslain (ERISA) vaatimukset. Tämä antaa heille verotuksellisen asemansa. Työnantajat saavat verohelpotuksen työntekijöille suunnatusta osuudestaan. Niin tekevät työntekijät: Heille tekemät maksut tulevat "palkkion yläosaksi" - eli ne otetaan pois bruttotuloistaan. Tämä vähentää tehokkaasti verotettavaa tuloa ja puolestaan ​​niiden summaa, jonka ne ovat velkaa IRS: n kanssa, 15. huhtikuuta. Eläkesäästämiseen sijoitetut varat kasvavat verotuksessa vähennetyllä verokannalla, mikä tarkoittaa, että veroa ei ole maksettu niiltä osin kuin ne pysyvät tili. Molempien suunnitelmien mukaan työntekijä voi lykätä eläkesuunnitelman ansiotulojen verotusta, kunnes nostot alkavat, ja tämä verokohtelu sallii työntekijän sijoittaa uudelleen osinkotuotot, korkotuotot ja myyntivoitot, mikä tuottaa paljon suuremman tuoton ennen eläkkeelle siirtymistä.

Eläkkeelle siirtymisen jälkeen, kun aloitat varojen vastaanottamisen pätevästä eläkejärjestelmästä, saatat joutua maksamaan liittovaltion ja valtion tuloverot.

Jos sinulla ei ole investointeja suunnitelmaan, koska et ole toimittanut mitään tai olet sitä mieltä, että se ei ole antanut mitään, työnantaja ei ole pidättänyt palkkasi maksuja tai olet saanut kaikki maksuosuudet (investoinnit sopimukseen) eläkkeesi on täysin verotettava.

Jos olet maksanut rahaa verojen maksamisen jälkeen, eläkkeesi tai elinkorko on vain osittain verotettava. Sinun ei tarvitse maksaa veroa maksamastasi osuudesta, joka edustaa suunnitelman mukaisen veron jälkeisen summan palauttamista. Osittain verollisia eläkkeitä verotetaan yksinkertaistetulla menetelmällä.

Voivatko yritykset muuttaa eläkejärjestelyjään?

Jotkut yritykset pitävät perinteisiä etuuspohjaisia ​​suunnitelmiaan, mutta jäädyttivät heidän etunsa, mikä tarkoittaa, että tietyn vaiheen jälkeen työntekijät eivät enää kerää suurempia maksuja riippumatta siitä, kuinka kauan he työskentelevät yrityksessä tai kuinka suuri heidän palkkansa kasvaa .

Kun eläkejärjestelytoimittaja päättää toteuttaa tai muuttaa suunnitelmaa, katetuilla työntekijöillä on lähes aina hyvitys kaikista muutoksista ennen kelpuutusta. Missä määrin menneisyys on katettu vaihtelee suunnitelmasta suunnitelluksi. Tätä soveltamista varten suunnitelman toimittajan on katettava taannehtivasti kullekin työntekijälle kustannukset tasapuolisesti ja tasapuolisesti hänen jäljellä olevien palvelusvuosiensa aikana.

Mikä on eläkerahasto?

Kun etuuspohjainen suunnitelma muodostuu työnantajien, ammattiliittojen tai muiden järjestöjen yhteisistä maksuista, sitä kutsutaan yleisesti eläkekassaksi. Rahoituksen välittäjä hoitaa ja ammattimaiset rahastonhoitajat hallinnoivat yhtiön ja sen työntekijöiden puolesta, eläkerahastot hallitsevat suhteellisen suuria pääomamääriä ja edustavat suurimpia institutionaalisia sijoittajia monissa maissa; niiden toiminnat voivat hallita osakemarkkinoita, joihin ne sijoitetaan. Eläkerahastot ovat yleensä verovapaita. Sijoitussalkkuihin liittyvät tulot ovat verovapaita tai verovapaita.

Eläkesäätiön edut ja haitat

Eläkesäätiö tarjoaa työntekijöilleen ennenaikaisen etuuden eläkkeelle siirtymisen jälkeen ja auttaa työntekijöitä suunnittelemaan tulevat menot. Työnantaja tekee eniten maksuja eikä voi vähentää taannehtivasti eläkerahaston etuja. Myös vapaaehtoiset työntekijäosuudet voidaan myöntää. Koska edut eivät riipu omaisuuden tuotosta, edut pysyvät vakaina muuttuvassa taloudellisessa tilanteessa. Yritykset voivat lisätä rahaa eläkerahastoon ja vähentää enemmän veroistaan ​​kuin maksupohjaisella suunnitelmalla. Eläkesäätiö auttaa tukemaan varhaiseläkettä erityisten liiketoimintastrategioiden edistämiseksi. Eläkesuunnitelma on kuitenkin monimutkaisempi ja kalliimpi kuin muiden eläkesuunnitelmien laatiminen ja ylläpitäminen. Työntekijöillä ei ole määräysvaltaa sijoituspäätöksiin. Lisäksi valmisteveroa sovelletaan, jos vähimmäisvaatimus ei täyty tai jos suunnitelman mukaiset ylimääräiset maksut suoritetaan.

Työntekijän palkkaus riippuu hänen palkastaan ​​ja työnsä pituudesta yrityksen kanssa. Eläkesäätiöltä ei ole saatavissa lainoja tai varhaisia ​​varoja. Käyttöön perustuvia jakaumia ei saa antaa osallistujalle ennen 62 ikävuotta. Varhaiseläkkeen saaminen yleensä johtaa pienempään kuukausittaiseen voittoon.

Kuukausittainen ansiotulo tai kertakorvaus: Mikä on parempi?

Etuussuunnitelmalla sinulla on yleensä kaksi vaihtoehtoa, kun kyseessä on jakelu: säännölliset (tavallisesti kuukausittain) maksut koko eliniän ajan tai kertakorvauksen jakautuminen.Jotkin suunnitelmat antavat sinun tehdä molemmat, i. e. , ottakaa osa rahoista kertasummalta ja käytä loput periä säännöllisiä maksuja. Joka tapauksessa on todennäköisesti määräaika, jonka mukaan sinun on päätettävä, ja päätös on lopullinen.

On harkittava useita asioita, kun valitaan kuukausittainen vuokrasumma ja kertakorvaus.

• eläkkeinä. Kuukausittaiset elinkorotusmaksut tarjotaan sinulle yleensä yksivuotisena elinkorvauksena vain muulle elinaikana - tai yhteishenki- ja perhe-eläkkeenä sinulle ja puolisollesi. Jälkimmäinen maksaa pienemmän summan joka kuukausi (tavallisesti 10% vähemmän), mutta voitot jatkuvat kuoleman jälkeen, kunnes eloonjäänyt puoliso kulkee.

Jotkut ihmiset päättävät ottaa yksivuotisen elinkoron, päättäen ostaa koko elämän tai muun tyyppisen henkivakuutuksen antaa tuloja eloonjäävän puolison. Kun työntekijä kuolee, eläkkeen maksu pysähtyy; puoliso saa kuitenkin suuren kuolemantapauksen voiton (verovapaan), joka voidaan sijoittaa ja käyttää korvaamaan lopetetun verotettavan eläkemaksun. Tämä strategia, joka kulkee mielikuvituksellisella nimien eläkkeiden maksimoinnilla, ei ehkä ole huono idea, jos vakuutuksen kustannukset ovat pienemmät kuin yksittäisen elämän ja yhteisten ja jälkeenjääneiden välisten erojen ero. Monissa tapauksissa kustannukset ovat kuitenkin huomattavasti suuremmat kuin edut.

Voiko eläkesäätiösi loppua rahaa? Teoriassa, kyllä. Mutta jos eläkesäätiölläsi ei ole tarpeeksi rahaa maksamaan sinulle, mitä hänelle velkaa, eläkevakuutusyhtiö (PBGC) voi maksaa osan kuukausittaisesta elinkorostaan ​​laillisesti määritellyn rajan puitteissa. Vuodeksi 2016 65 vuoden ikäiselle eläkeläiselle maksettava vuotuinen enimmäiskesto on 60 ja 136 dollaria. Tietenkin PBGC-maksut eivät ehkä ole yhtä paljon kuin olisit saanut alkuperäisestä eläkejärjestelmästäsi.

Eläkkeet yleensä maksavat kiinteäkorkoisena. Ne voivat sisältää inflaation suojauksen. Jos ei, niin saama summa asetetaan eläkkeelle siirtymisestä. Tämä voi vähentää maksujen todellista arvoa vuosittain elinkustannusten mukaan. Ja koska se harvoin menee alas, monet eläkeläiset mieluummin ottavat rahansa kerralla.

• Kertakorvaus. Jos otat kiinteämääräisen summan, vältät eläkejärjestelyn mahdollisen (jos epätodennäköisen) ongelman menemisen tai menettämisen osan tai koko eläkkeestäsi, jos yritys laatii konkurssin. Lisäksi voit sijoittaa rahaa ja pitää sen toimivan sinulle - ja mahdollisesti ansaita myös parempaa korkoa. Jos rahaa on jäljellä, kun kuolet, voit siirtää sen osana omistusta.

Taantuma: Ei taattu elinikäinen tulo, kuten elinkorko. Sinun on tehtävä rahat viimeiseksi. Ja paitsi, jos siirrät kiinteämääräisen summan IRA: han tai muuhun verotettuun tiliin, koko summa verotetaan välittömästi ja voi viedä sinut korkeammalle veroluokalle.

Jos etuuspohjainen suunnitelma on julkisen sektorin työnantajan kanssa, kertakorvauksen jakautuminen voi olla vastaava maksu. Yksityisen sektorin työnantajan kanssa kiinteämääräinen summa on tavallisesti elinkoron nykyarvo (tai tarkemmin ottaen nykyisten dollareiden diskontattujen elinikäisten eläkemaksujen kokonaismäärä) . Voit tietysti käyttää kertakorvauksen jakamista välittömän elinkoron hankkimiseen omalla tavalla, joka voi tarjota kuukausittaisen tulovirran, mukaan lukien inflaation suojauksen. Yksittäisenä ostajana tulovirta ei kuitenkaan todennäköisesti ole yhtä suuri kuin alkuperäinen eläkevakuutusmaksusi elinkorko.

Mikä tuottaa enemmän rahaa?

Vain muutamia oletuksia ja pieni määrä matematiikkaa voit määrittää, mikä valinta antaa suurimman käteisvoiton.

Tiedätte tietenkin kiinteämääräisen maksun nykyarvon. Jotta voit selvittää, mikä on taloudellisempaa, sinun on arvioitava elinkorvausmaksujen nykyarvo. Jotta voit selvittää alennuksen tai tulevan eläkemaksujen odotettavissa olevan koron, ajattele, kuinka voit sijoittaa kertakorvauksen ja käyttää sitten kyseistä korkoa alentamaan elinkoron maksua. Kohtuullinen lähestymistapa "diskonttauskoron" valintaan olisi olettaa, että kertakorvauksen vastaanottaja sijoittaa voiton monipuoliseen sijoitussalkkuun, jossa on 60% osakesijoituksia ja 40% joukkovelkakirjalainoja. Käytettäessä historiallisia keskiarvoja 9% varastosta ja 5% joukkovelkakirjoista, diskonttokorko olisi 7,40%.

Kuvittele, että Sarahille tarjottiin 80 000 dollaria tänään tai 10 000 dollaria vuodessa seuraaviksi 10 vuodeksi. Pinnalla valinta näyttää selkeältä: 80 000 dollaria vs. 100 000 dollaria (10 000 x 10 vuotta): Ottakaa ruuhka.

Mutta valinta riippuu odotetusta tuotosta (tai diskonttokorosta), jonka Sarah odottaa saavansa 80 000 dollarista seuraavan 10 vuoden aikana. Käyttämällä edellä laskettua diskonttokorkoa 7. 40%, elinkorotusmaksut ovat 68, 955 dollaria 33, kun ne diskontataan nykyhetkeen, kun taas kertakorvaus on tänään 80 000 dollaria. Koska 80 000 dollaria on yli 68 dollaria , 955. 33, Sarah ottaisi kertakorvauksen.

Muut päättävät tekijät

Muitakin perustekijöitä on lähes aina otettava huomioon eläkkeen maksimointianalyysissä. Nämä muuttujat ovat:

• ikäsi. Yksi, joka hyväksyy kertakorvauksen 50-vuotiaana, on luonnollisesti enemmän riski kuin se, joka saa samanlaisen tarjouksen 67-vuotiaana. Nuoremmat asiakkaat kohtaavat enemmän epävarmuutta kuin vanhemmat, taloudellisesti ja muillakin tavoin.

• Nykyinen terveytesi ja ennustettu pitkäikäisyys . Jos sukututkimuksesi osoittaa, että edeltäjiä kuolevat luonnollisista syistä 60-luvun tai 70-luvun alussa, niin kertakorvaus voi olla tapa edetä. Sitä vastoin joku, jonka on tarkoitus elää 90-vuotiaana, tulee usein tulemaan eteenpäin ottamalla eläkettä. Muista, että useimmat kertakorvaukset lasketaan kartoitettujen elinajanodotusten mukaan, joten ne, jotka elävät ennustetun ikäkautensa ohi, ovat ainakin matemaattisesti todennäköisesti voittaneet kertakorvauksen. Voit myös harkita, onko sairausvakuutusetuihin sidottu eläkevakuutusmaksuja millään tavoin.

• Nykyinen taloudellinen tilanne. Jos olet taloudellisessa tilanteessa, niin kertakorvaus voi olla tarpeen. Verokanta voi olla myös tärkeä asia; jos olet yksi korkeimmista marginaalisista veroluokista, niin Uncle Samin laskutusmaksun summa voi olla murha.Ja jos olet raskaana suuri määrä korkean koron velvoitteita, voi olla viisasta yksinkertaisesti ottaa kertakorvauksen maksaa pois kaikki velat sen sijaan, että edelleen maksaa korkoa kaikista näistä asuntolainoista, auton lainat, luottokortit, opintolainoja ja muita kulutusvelkoja tulevina vuosina. Kertakorvaus voi olla myös hyvä idea niille, jotka aikovat jatkaa työskentelyä toisessa yrityksessä ja voivat rullata tämän määrän uuteen suunnitelmaansa tai niille, jotka ovat lykänneet sosiaaliturvaaan vasta myöhemmässä iässä ja voivat luottaa korkeampiin taan taattuja tuloja.

• Asiakkaan portfolion ennustettu tuotto kertakorvauksesta. Jos olet varma, että salkkusi pystyy tuottamaan sijoitustuottoja, jotka vastaavat koko eläkkeestä saatua summaa, niin kertakorvaus voi olla tapa edetä. Tietenkin, sinun on käytettävä kohtuullista palkitsemiskerrointa, kuten 3%, ja älä unohda ottaa huomioon laskentariskiä laskelmissasi. Myös nykyiset markkinatilanteet ja korkotaso ovat luonteeltaan ilmeisiä, ja käyttämäsi salkun on kuuluttava riskintoleranssin, aikataulun ja tiettyjen sijoituskohteiden parametreihin.

• turvallisuus. Jos sinulla on alhainen riskinsietokyky, mieluummin annuitoitujen tulojen kurinalaisuutta tai yksinkertaisesti ei ole miellyttävää hoitaa suuria rahasummia, niin elinkorotusmaksu on todennäköisesti parempi vaihtoehto, koska se on turvallisempi panos. Jos yrityssuunnitelma menettää konkurssiin ja PBGC: n suojaa, valtion jälleenvakuutusrahasto joutuu usein korvaamaan maksukyvyttömän operaattorin asiakkaille jopa kaksi tai kolmesataa tuhatta dollaria.

• Henkivakuutuksen kustannukset. Jos olet suhteellisen hyvässä terveydessä, kilpailukykyisen indeksoidun yleisen henkivakuutuksen osto voi tehokkaasti kompensoida tulevien eläkevakuutusten menetyksiä ja jättää edelleen suuren summan käytettäväksi muissa asioissa. Tällaisella politiikalla voi olla myös nopeutettuja hyötyajureita, jotka voivat auttaa kattamaan kriittisten, terminaalisten tai kroonisten sairauksien tai hoitotyön kotihoidon kustannukset. Jos kuitenkin olet lääketieteellisesti vakuuttamaton, eläke voi olla turvallisempi reitti.

• Inflaation suojaus. Eläkevakuutusvaihtoehto, joka maksaa vuosittain elinkustannukset, on paljon enemmän kuin yksi, joka ei. Eläkkeiden ostovoima ilman tätä ominaisuutta vähenee tasaisesti ajan myötä, joten tämän polun valitsijat joutuvat varautumaan joko tulevaisuudessa alentamaan elintasoaan tai täydentämään tulojaan muista lähteistä.

• Kiinteistönsuunnittelunäkökohdat. Jos haluat jättää perinnön lapsille tai muille perillisille, niin elinkorko on pois. Näistä suunnitelmista maksettavat maksut lopetetaan aina joko eläkkeensaajan tai puolison kuoltuessa, jos puolisoiden etuusmahdollisuus valittiin. Jos eläkevakuutus on selvästi parempi vaihtoehto, osa tästä tuloista tulee siirtää henkivakuutukseen tai tarjota luottamus.

Eläke- ja maksupohjaiset suunnitelmat

Maksupohjaisen suunnitelman mukaan sinulla on useita vaihtoehtoja, kun on aika sulkea toimiston ovi.

• Jätä sisään. Voisit jättää suunnitelman koskemattomaksi ja rahoillesi, missä se on. Todellisuudessa yritys voi rohkaista sinua tekemään niin. Jos näin on, omaisuutesi kasvaa edelleen verotuksessa, kunnes ne otetaan pois. IRS: n edellyttämät vähimmäisjakosäännöt, sinun on aloitettava nostot 70 ikävuoden jälkeen. Kuitenkin, voi olla poikkeuksia, jos olet yhä yrityksen palveluksessa.
• erässä. Jos suunnitelma sallii sen, voit luoda tulovirran käyttämällä maksuerää tai tulojaksoa - eräänlaista palkkatodistusta koko elinaikaasi elinaikana. Jos annuit, ota huomioon, että kulut voivat olla korkeampia kuin IRA: lla.
• Roll Over. Voit siirtää yli 401 (k) varasi perinteiseen IRA: han, jossa varallisuuttasi kasvaa edelleen verotuksellisesti. Yksi etu tästä on se, että sinulla on luultavasti paljon enemmän sijoitusvaihtoehtoja. Voit sitten muuntaa osan tai kaikki perinteisen IRA: n Roth IRA: ksi. Voit myös rullata 401 (k): n suoraan Roth IRA: han. Molemmissa tapauksissa, vaikka maksat veroja kyseisen vuoden vaihtuvasta summasta, kaikki myöhemmät peruutukset Roth IRA: sta ovat verotonta. Lisäksi sinun ei tarvitse vetää irti Roth IRA: sta 70 ikävuoden ikäisenä tai itse asiassa milloin tahansa elämässäsi.
• Kertakorvaus. Kuten etuuskohtelusuunnitelmassa, voit ottaa rahat kertakorvaukseksi. Voit sijoittaa sen omalle tai maksaa laskuja maksamalla verot jakelusta. Muista, että kertakorvauksen jakautuminen saattaa aiheuttaa korkeampaan veroluokkaan jakelun koosta riippuen.