Nykyään monet ihmiset ovat yhä enemmän huolissaan mahdollisuudesta elää eläkkeelle jääneidensa säästämisen mahdollisuudet ja elävät eläkkeelle vielä 20-30 vuotta tai jopa pitempään ilman ansaitut tulot. Obaman hallinto pyrkii auttamaan tämän tilanteen korjaamisessa edistämällä uuden tyyppistä eläkesäästämisajoneuvoa, joka tunnetaan nimellä QLAC (pätevä elinikäinen vuokrasopimus). Tämä ainutlaatuinen säästöohjelma voi tarjota toimenpiteen suojaa hyvityksen estämiseksi, jota mikään muu taloudellinen ajoneuvo ei voi sopia. Ostajien on kuitenkin ymmärrettävä sen rajoitukset ennen niiden kirjaamista.

Miten he työskentelevät

Pitkäikäisyys-sopimukset ovat yksinkertaisimmassa mielessä puhtaan tulotason muoto. Niitä voidaan ajatella tietyssä mielessä "terminä annuiteet. "Aivan kuten termi henkivakuutus tarjoaa puhdasta kuoleman edut suojaa ilman käteisvarojen kertymistä, pitkäikäisyys sopimukset eroavat perinteisistä eläkkeistä samalla tavalla. Heillä ei ole konkreettista sopimuksen arvoa, ja he maksavat vain kuukausittaiset tulot, jotka alkavat tietyn iän mukaan. Ne muistuttavat elinkorkoista, joiden tarkoituksena on taata eliniän taattu käyttö, mutta useimmat elinikäiset sopimukset ovat jo eläkkeelle jääneiden ostajien ja heidän 60-luvun vai 70-luvun alun ostaneet. Nämä sopimukset tarjoavat myös huomattavasti korkeampia taatun kuukausimaksuja kuin eläkevakuutussopimukset voisivat, jos joku sijoittaisi saman summan molempiin alkuun. (Lisätietoja: Oppimateriaali hyväksytyistä pitkäikäisyyshankinnoista .)

Pitkäikäisiä sopimuksia voidaan kuitenkin maksaa vain suoriin tai yhteisiin elämän muotoihin. Ei ole mahdollista ostaa tietyn ajan tietyn toisen edunsaajan kanssa. Pitkäaikaisuussopimuksen mukaiset maksut alkavat kuukauden ensimmäisenä päivänä sen kuukauden jälkeen, jolloin sopimusomistaja saavuttaa 85 vuotta. Maksut voivat alkaa aikaisemmin, ja enimmäisikä voidaan ajoittain nostaa kuolevuuden nousun yhteydessä. Ja vaikka näillä sopimuksilla ei ole käteisvaroja tai lunastusarvoa, ne voivat ostajille lisätä ylimääräisen palkkionpalkkion takaisin sopimukseen lisäkustannuksella. Tämä palauttaa kaikki alun perin maksetut palkkiot, jotka ylittävät kaikki edunsaajalle maksetut maksut. Jos esimerkiksi joku maksoi 100 000 dollaria yhdeksi näistä 70 vuoden ikäisistä sopimuksista ja sitten aloitti maksut 85-vuotiaana ja sai 15 000 dollaria vuodessa kahden vuoden ajan ja kuoli sitten, tämä ratsastaja palauttaa jäljellä olevat 70 000 dollaria nimetty edunsaaja. Myös näihin sopimuksiin sisältyvät elinkustannusten säätökustannukset (COLA) ovat erilliset lisäkustannukset. (Lisätietoja: Taloudenhoitajan asiakasopas: Eläkesuunnitelmat ja vakuutus .)

- 3 ->

Verosäännöt

Sisäinen tulovirasto (IRS) seurasi QLAC-asetusehdotuksia vuonna 2012 viimeisen lopullisen säännön mukaisesti heinäkuussa 2014 Obaman hallinnon ja Yhdysvaltain valtiovarainministeriö. Näissä säännöissä kuvataan vaatimuksia, joiden mukaan pitkäaikaisuussopimusten on täytettävä, jotta niitä voidaan pitää QLAC: nä. Pitkäaikaisuussopimuksia voidaan nyt käyttää yksittäisissä eläkeasiakirjoissa (IRA) ja pätevissä suunnitelmissa, jotka voivat parantaa niiden markkinointikelpoisuutta kuluttajille. . IRS on myös antanut kaksi tärkeää verohelpotusta, jotka osallistujat voivat saada näillä ajoneuvoilla, kun vaaditaan vaadittuja vähimmäisjakaumia . Ensimmäinen etu on se, että vähimmäisjakaumaa koskeva vähimmäisvaatimus on jätetty luopumiselle elinikäistä elinkorosta varten. Toinen etu on, että QLAC: n sopimusarvoa ei tarvitse sisällyttää kaikkien IRA: n ja muiden eläkejärjestelyjen kokonaisarvoon, jota sopimuspuolella on laskennassa, kunhan tietyt ehdot täyttyvät. Näihin instrumentteihin maksettavan alkupalkkion määrä ei saa ylittää 125 000: n tai 25 prosentin vähennystä eläkesäätiön tai suunnitelman kokonaisarvosta. Dollarin raja korjataan säännöllisesti inflaatioon, kun taas prosentuaalinen raja todennäköisesti pysyy samana nykyisen lainsäädännön mukaan.

QLAC: n itse sopimuksen arvo sisältyy myös prosenttiluvun laskemiseen. Ei myöskään ole seuraamuksia, jos nämä rajat ylittyvät vahingossa, edellyttäen, että ylimääräinen palkkio palautetaan tilille viimeistään palkkion ylityttovuoden päättymistä seuraavan vuoden joulukuun 31 päivänä. Myyjän on myös ilmoitettava ostajalle, että hankinta on QLAC ostohetkellä. (Lisätietoja:

Yleiskatsaus eläkesuunnitelmasta RMD .) Hyödyt ja haitat

QLAC: n kannattajat mainitsevat useita etuja, jotka nämä sopimukset ovat verrattuna muihin eläkesäästöautoihin. Kuten aiemmin mainittiin, QLAC: t voivat tarjota paljon enemmän tuloja kuukaudessa kuin minkäänlaiset taatut elinkorotusmaksut, kun sama summa sijoitetaan jokaiseen sopimustyyppiin alussa ja sitten siirretään samalle ajanjaksolle. Rahastoyhtiö (PFG

PFGPrincipal Financial Group Inc69) 23 + 1 33% Highstockilla 4. 2. 6 ) esitteli QLAC: nsa vuonna 2015, 100 000 dollarin investoinnit 70-vuotiaana olivat yli 15 000 dollaria vuodessa alkaen 85-vuotiaana. Yhden palkkion välittömän elinkorotuksen (SPIA) maksut samanlaisilla ehdoilla ovat vain noin puolet tuosta summasta. Mutta QLAC: ien kriitikot huomauttavat, että eläkeläisille jää usein ongelma siitä, miten elää heidän jäljellä olevista eläketuloistaan, kunnes QLAC-maksut alkavat. Bottom Line

Pätevöityjen pitkäikäisten elinkorkosopimusten tuskin on alkanut merkitä rahoitusmarkkinoilla, ja tuomaristo todennäköisesti näkyy heille ennakoitavissa olevassa tulevaisuudessa.Vaikka he voivat tarjota korkeammat taatut tulovirrat niille, joilla on pitempi elinikä, he voivat myös esittää dilemman eläkeläisille, jotka tarvitsevat tuloja ennen kuin heidän maksunsa alkaa. (Lisätietoja:

Ymmärtävien pitkäaikaisten eläkejärjestelyjen säännöt .)