Yksi pk-yritysten omistajien ja ammattilaisten tärkeimmistä huolenaiheista on, miten lykätä tarpeeksi tuloa, jotta he voivat elää mukavasti. Monet eivät kykene tekemään merkittävää panosta perinteisiin eläkejärjestelyihin käynnistysvaiheen aikana, ja niiden on löydettävä tapoja korvata menetetty aika, kun ne ovat syntyneet. Vaikka monia tapoja tehdä niin, merkittävien saamisten omaavien yritysten omistajat ja päämiehet voivat usein hyödyntää tätä omaisuutta huomattavaksi eläkkeelle.

Saamisten ja tulojen muuttaminen säästöihin

Ajatus liikevoittojen hyödyntämisestä eläkesäästöjen tuottamiseksi ei ole uusi, mutta monet yrittäjät eivät tiedä tätä strategiaa ja monia mahdollisia etuja. Vaikka ohjelma voidaan jäsentää monin tavoin, ydinkäsite on melko yksinkertainen: yritysomistaja hakee lainaa - joko suoraan yhdelle tai useammalle lainanantajalle tai aloitteentekijälle, joka koskee hänen puolestaan. Vakuutusosasto tutkii lainanottajan ja yrityksen (tai molempien) tilinpäätöksen lainan toteutettavuuden ja koon määrittämiseksi.

Hyväksyttyjen lainojen vastaanottajat saavat joko kertakorvauksen tai useita maksuja vuosien kuluessa. Näiden varojen on tyypillisesti käytettävä joko taattujen vuokrasopimusten tai käteisarvopääomaa koskevan henkivakuutuksen hankkimiseen. Useimmissa tapauksissa lentoliikenteen harjoittajan on taattava tämä ajoneuvo, koska se usein toimii lainan vakuudeksi. Lainanottajan on yleensä vaadittava palauttamaan saldo viiden tai kymmenen vuoden aikana. Muissa tapauksissa lainanantaja sijoittaa lainanottajan liiketoiminnan saamisiin tai henkilökohtaisiin varoihin lainan vakuuden. Kun lainanottaja on maksanut lainan kokonaisuudessaan, panttioikeus vapautetaan ja lainanottaja ottaa vakuutuksen ehdotonta omistusta.

Hyödyntää edut

Ilmeisimmät hyödyt hyödyttävät ohjelmat tarjoavat kyky kerätä huomattava eläke-etu muutamassa vuodessa. Koska he eivät ole päteviä suunnitelmia, useimmat vipuohjelmat on suunniteltu rahoittamaan kymmeniä tai jopa satoja tuhansia dollareita huomattavia maksuja, joko yhden maksun tai maksujen sarjana. Tämä tarjoaa tehokkaasti keinot korkeapalkkaisille, jotka eivät pysty korvaamaan nykyisiä tulojaan eläkkeelle IRA: n tai pätevien suunnitelman jakaumien avulla jatkaakseen nykyisiä elämäntapojaan, kun he lopettavat toimintansa.

Miten suunnitelma voisi toimia

Bob, Greg ja Darlene harjoittavat kukoistavaa oftalmologista käytäntöä, joka tarjoaa jokaiselle heille keskimäärin noin 500 000 dollarin vuosittaisen tulot. Jokainen on heidän myöhään 40-vuotiaillaan ja tekee mahdollisimman suuren panoksen itsenäinen ammatinharjoittaja 401 (k) suunnitelma.He ovat juuri maksaneet kaikki velkamääränsä ja etsivät huomattavia lisäeläkemaksuja. He perustivat vipuvaikutussuhteen ohjelman yhdellä rahoitussuunnittelijastaan, joka lainaa heille kukin 500 000 dollaria kertasuorituksena. Jokainen heistä käyttää tuottoa yksittäispalkkio-indeksoidun yleispalvelun käyttämiseen kuoleman eduksi yli 4 miljoonaa dollaria. Lainanantaja sijoittaa panttioikeuden saamisiinsa asettamalla lomakkeen UCC-1 läänin ja valtion kanssa. He tekevät kuukausittaisia ​​lainanantajia kymmeneen vuoteen, minkä jälkeen panttioikeus vapautetaan. Niiden rahapoliittiset arvot antavat jokaiselle heille lisäverotonta eläketuloa.

Tässä tapauksessa lainanottajat voisivat myös käyttää käytäntöjä rakentaa buy-sell-sopimus nimeämällä toisiaan edunsaajina niin, että selviytyneet tai perheenjäsenet voisivat käyttää kuoleman etuja ostaakseen edunjättäjän osuuden käytännöstään.

Useimpien hyödyntävien hyötyohjelmien toinen keskeinen ominaisuus on, että laina usein veloittaa vain yksinkertaista etua, kun taas käytäntö tai sopimus tarjoaa kasvua. Ja ne, jotka käyttävät tätä ohjelmaa käyttämällä liiketoimintaansa, voivat myös yleensä vähentää lainan maksunsa liiketoiminnan kustannuksiksi. Ja monet ohjelmat tarjoavat nyt lainoja, jotka perustuvat muuntyyppisiin tuloihin kuin saamisiin, kuten nykyisiin tuloihin, jotka syntyvät onnistuneesta käytännöstä tai liiketoiminnasta.

Kuka ei voi saada yhtä

Vaikka hyödynnettävät hyödyt voivat tarjota paremman tuoton kuin useimmat muut kuin laadulliset suunnitelmat, parhaat vaihtoehdot ovat yleensä vain vakuutuksenottajien käytettävissä. Asiakkaita, joilla on merkittäviä terveysongelmia, saa antaa vain pienen politiikan tai joutua maksamaan paljon enemmän riittävästä kattavuudesta. Ne, jotka ovat vakuuttamattomia, voivat käyttää vuokrasopimusta vakuutuksen sijasta, mutta nämä tulot ovat veronalaisia, kun ne peruutetaan. Toinen huomioon otettava tekijä: Näihin ohjelmiin vakuudeksi käytettyjä saamisia ei voida käyttää millään muulla tavalla siihen asti, kun laina on maksettu takaisin - vaikka tämä on harvoin merkittävä ongelma, koska näille lainoille käytetyllä pantilla on yleensä minimaalinen vaikutus lainanottajan luottopisteisiin .

Mistä mennä

Monet rahoitussuunnittelijat ja vakuutuslaitokset markkinoivat vipuvaikutusohjelmia yritysten omistajille. Ne tarjoavat vakuutustuotteita, kun taas lainanantajat, kuten BNY Mellon Bank, myöntävät lainoja joko suoraan tai alullepanijan välityksellä. Jotkut yritykset, kuten Global One Financial ja First Insurance Funding, tarjoavat täydellisiä avaimet käteen -periaatteisia paketteja, jotka luodaan ja hoidetaan talossa. Eric Stein, Entaire Global Companies, Inc: n markkinointijohtaja, arvioi, että hänen yrityksensä luultavasti rahoittaa noin 200 - 250 miljoonan dollarin palkkioita vuonna 2014. "Markkinasegmentimme on kasvanut tällä alueella, ja voimme jopa refinance aiemmin vipuvaikutteisia asiakkaita monissa tapauksissa. Nykyisin tarjottavat vipuohjelmat ovat joustavampia ja kilpailukykyisempää kuin koskaan, ja monet palveluntarjoajat voivat nyt myös palvella korkean tulotason yksityishenkilöitä, jotka ovat akkreditoituja sijoittajia."

Bottom Line

Hyödynnetyt markkinat todennäköisesti jatkavat laajentumista lähitulevaisuudessa, sillä varakkaat asiakkaat jatkavat etsimään uusia tapoja tarjota itselleen turvallisia eläketuloja. Vaikka tämä strategia ei ole kaikille sopiva, kelpoisuus voi saada merkittävän eläke-etuuden mahdollisella verovähennyksellä, joka ei kuulu ERISAn ohjeiden soveltamisalaan. Lisätietoja vipuetuista eduista saa vakuutusasiamieheltä tai rahoitusneuvoja.