Florida Retirement System palvelee yli miljoona nykyistä ja entistä julkista työntekijää, kouluttajilta palomiehiin. Uudet työntekijät voivat valita kahden suunnitelman: 401 (k) -style-investointisuunnitelman ja perinteisemmän eläkejärjestelmän.

Sijoitussuunnitelma palvelee niitä, jotka tuntevat olonsa mukavaksi hallita omaa omaisuuttaan. Kuten 401 (k): n tai IRA: n, työntekijät voivat rakentaa salkkunsa 21 eri sijoitusrahaston valikosta. Jotkut ovat yksinkertaisia ​​rahasto- ja joukkovelkakirjalainoja, vaikka osallistujat voivat myös valita useista kohdepäivän rahastoista, jotka automaattisesti sovittavat varojen allokointia lähestyttäessäsi eläkkeelle siirtymistä.

Tämä maksupohjainen suunnitelma koskee myös henkilöitä, jotka eivät odota pitkää julkisen sektorin uraa: investointisuunnitelman käyttäjät hyötyvät vain yhden vuoden työskentelystä työeläkejärjestelmän piiriin kuuluvalla työnantajalla. Sitä vastoin, kun jäsenet ovat aina täysin omistautuneet omille panoksillean eläkesuunnitelmaan, kestää kahdeksan vuoden palvelua, jotta he voivat hyötyä valtion eduista (kuusi vuotta eläkeläisille, jotka palvelivat ennen 1.7.2011).

Sijoitussuunnitelmassa on useita tapoja, joilla he voivat saada varansa eläkkeelle. Kiinteä vuokravakuusvaihtoehto tarjoaa kuukausittaista elinikäistä etuutta, aivan kuten eläkejärjestely. Voit kuitenkin myös hyväksyä jaksotetut maksut - joko neljännesvuosittain, puolivuosittain tai vuosittain - tai ottaa kertakorvauksen. Voit myös rullata varoja erilliseen eläkejärjestelyyn.

Eläkesuunnitelman mukaan kaikki työntekijöiden osuudet menevät valtion hoitamaan yhteen ainoaan rahastoon. Pitkäaikaisille työntekijöille, jotka eivät halua huolehtia omista rahoistaan, tämä on luultavasti tapa lähteä. Osallistujat saavat elinikäisen tulon, kuukausittainen etu, joka perustuu palvelusi kestoon ja palkkaan, joka on FRS-katettu työntekijä.

Riippumatta siitä, mitä suunnitelmaa työntekijät valitsevat, heidän on suoritettava ennakkoehto, joka on 3 prosenttia bruttopalkasta. Itseohjautuvalla tilillä valtio lyö ylimääräinen summa, joka vastaa 3 3% palkasta. Eläkkeelle työnantajan maksuosuudet kuitenkin määräytyvät Floridan lakiasäätäjinä.

Suunnitelman valitseminen

Kun työntekijät aloittavat uuden työpaikan FRS-kattavalla työnantajalla, he kirjataan automaattisesti eläkesuunnitelmaan. Työntekijät, jotka haluavat käyttää investointisuunnitelmaa, voivat kuitenkin tehdä niin "valinnan" aikana.

Kun ensimmäinen valintavaihe on ohi, sinulla on toinen ja viimeinen mahdollisuus vaihtaa kahden suunnitelman välillä. Osallistujien on kuitenkin toimitettava "toisen vaalin" lomake suunnitelman ylläpitäjälle, Aon Hewittille, ennen heidän irtisanomisajankohtaa.

Jos haluat siirtyä eläkkeestä itseohjautuvaksi tilillesi, sinulla on yksi kahdesta vaihtoehdosta:

1) Siirrä eläkejärjestelyn etuuden nykyinen arvo investointisuunnitelmaan.Tämän strategian valitseman työntekijän tulisi olla varovainen, koska siirrettävän summan on noudatettava eläkejärjestelyn aikataulua.

2) Jätä eläke-etuesi paikalleen, mutta tulevat maksuosuudet tulevat investointisuunnitelmaan. Sitten saat molempien suunnitelmien edut eläkkeelle. Työntekijät, jotka valitsevat tämän "hybridisuunnitelman", tarvitsevat vähintään viisi vuotta palvelua eläkesuunnitelmassa.

Nykyiset investointisuunnitelman osanottajat, jotka haluavat vaihtaa, täytyy "palauttaa" heidän eläkkeensä käyttämällä tiliensä varoja. Virasto määrittelee takaisinostokustannuksesi laskemalla etuuksien nykyarvon ikään kuin työntekijä olisi ollut koko elinaikana eläkesuunnitelmassa.

Jos investointisuunnitelmasi määrä on suurempi kuin buyback-summa, investointisuunnitelman saldo pienenee takaisinostosummalla. Loput pysyvät investointisuunnitelmassa, ja saat molempien eläke-etuuksien edut eläkkeelle. Mutta jos takaisinosto-arvo ylittää investointisuunnitelman arvon, sinun on tehtävä ero taskuun.

DROP-ohjelma

Eläkkeelle siirtyminen mahdollistaa eläkkeensaajien lykätä jakaumia, joten heidän edunsaajamääränsä kasvavat edelleen työpaikan poistumisen jälkeen. Viivästyneen eläkevakuutusohjelman tai DROP-järjestelmän mukaan valtion työntekijät voivat eläkkeellä työskennellä ilman teknisiä toimenpiteitä enintään viiden vuoden ajan (kahdeksan vuotta opettajille tietyissä olosuhteissa).

Tämän ajanjakson aikana eläke-etuusi kertyvät kerralla kertyneitä korkoja kuukausittain. Etuudet kasvavat 6,5 prosentin vuosivauhdilla niille, jotka tulivat DROP-järjestelyihin ennen 1 heinäkuu 2011 ja 1,3 prosentin korolla jäsenille, jotka tulivat ohjelmaan kyseisen päivämäärän jälkeen. Kun jäsenen DROP-aika päättyy, heidän on lopetettava heidän työsuhteensa ja alkaa saada etuja.

Verotukselliset seuraukset

Samoin kuin perinteisessä 401 (k) -suunnitelmassa, työntekijöiden osuudet investointisuunnitelmaan tehdään ennakkotietojen perusteella. Eläkevakuutusmaksut, olivatpa ne sitten maksupohjaisesta järjestelystä tai etuuspohjaisesta järjestelystä, on ilmoitettava verotettavana tulona liittovaltion veroilmoitukselle.

Jos olet ilmoittautunut investointisuunnitelmaan, se on yksi syy siihen, että et välttämättä halua ottaa kertasuoritusjakaumaa. Koko summa on liittovaltion tuloveron alainen, mikä saattaa johtaa sinuun korkeammalle veroluokalle.

Jos siirrät sijoitusrahastoja erilliseen tiliin, suunnittelija pidättää 20 prosenttia saldosta luotonaan liittovaltion verotuksille. Poikkeus on, jos suoritat suoran siirron, jolloin sinun ei tarvitse maksaa veroja, ennen kuin aloitat jakelun.

Floridalla ei ole omia tuloveroja, joten eläkeläiset, jotka edelleen asuvat valtiossa, joutuvat vain huolehtimaan liittovaltion verotuksesta.

Kuinka terveellinen eläkkeelle siirtyminen on?

Pew Charitable Trustsin analyysin mukaan Florida on yksi niistä valtioista, joilla on alhaisin määrä rahastoimattomia eläkevastuita prosentteina henkilökohtaisista tuloista. Vuodesta 2015 lähtien FRS oli 86.5% rahastoitu, asettamalla se yläosaan valtion eläkkeelle ohjelmia.

Jotkut republikaanilaiset lainsäätäjät ovat kuitenkin väittäneet, että järjestelmän pitäisi olla 100 prosentin rahastoitu - eli sillä on riittävästi varoja kattamaan kaikki velat - jopa horjuttaa ajatusta eläkesuunnitelman sulkemisesta uusille jäsenille.

Bottom Line

Eläkesuunnitelmat voivat olla hankalia navigoida, varsinkin kun valtion järjestelmä tarjoaa useampaa kuin yhtä valintaa. Jos sinulla on erityisiä kysymyksiä etuista, ota yhteyttä FRS-rahoitusneuvojaan 866-446-9377.

Lisätietoja eläkesuunnittelusta, katso Mikä on ero 401 (k): n ja eläkejärjestelmän välillä? ja Keskimääräinen eläkkeelle siirtymisen säästö vuoteen 2016 mennessä.