Vähän äskettäin Utah tarjosi julkiselle työntekijälle yhden eläkkeelle siirtymismahdollisuuden: eläkesuunnitelma kiinteällä kuukausittaisella etuudella. Tämä muuttui vuonna 2010, kun valtio näki eläkevakuutusrahastojensa rullan ja lisäsi sen 401 (k) suunnitelmaan. Nyt katetut työntekijät voivat valita puhtaan maksupohjaisen suunnitelman tai hybridivaihtoehdon, joka yhdistää sekä eläkkeen että 401 (k). (Lisätietoja on kohdassa 401 (k) Eläkesuunnitelman perusteet .)

Vaikka työntekijöillä on enemmän joustavuutta kuin aiemmin, uusi vaihtoehto tulee olemaan kustannus. Rahoituksensa lisäämiseksi Utah Retirement Systems osallistuvat vähemmän kuin ennen taantumaa. Uudemmat työntekijät saavat kuitenkin edelleen työnantajamaksuja, jotka henkilökunnan enemmistö yksityisyrityksistä kadehtivat.

Kaksi vaihtoehtoa

Utah Retirement Systems koostuu kahdeksasta erillisestä eläkejärjestelmästä, joiden tukikelpoisuus määräytyy työn tyypin ja palkkamäärän mukaan. Useimmat valtion työntekijät, jotka aloittavat palvelunsa 1. heinäkuuta 2011 tai sen jälkeen, voivat osallistua johonkin kahteen ohjelmaan: Tier 2 -yritysten palkansaajakorvausjärjestelmään - jonka jäsenet ovat oppilaitokset - ja Tier 2: n yleisen turvallisuuden ja palomiesyhdistyksen eläkejärjestelmään.

Molemmat uudemmat suunnitelmat tarjoavat maksupohjaisen suunnitelman ja hybridisuunnitelman. Joka tapauksessa valtio lyö saman prosenttiosuuden työntekijän palkasta eläkkeelleen suuntaan; se on jako, joka erottaa nämä kaksi vaihtoehtoa.

Maksupohjaisen suunnitelman mukaan koko valtion osuus - 10 prosenttia julkisen sektorin työntekijöiden palkasta ja 12 prosenttia julkisen turvallisuuden työntekijöille ja palomiehille - tulee 401 (k): iin, . Työntekijät voivat myös osallistua omiin varoihinsa näihin verotuksellisiin tileihin. (Katso lisätietoja kohdasta Eläkkeellesiirtymät: verovähennys tai verovapautettu? )

Hybridisuunnitelman mukaan suurin osa tästä määrästä menee eläkkeeseen. Valtio määrittelee vuosittain "eläkemaksun", mikä takaa, että rahastolla on riittävästi varoja kattaakseen eläkeläiset. Julkisen työntekijän järjestelmässä oleville henkilöille tällä hetkellä palkka on 8,22 prosenttia. Jäljellä oleva osuus valtion 10%: n osuudesta siirtyy työntekijöiden 401 (k) s: iin, vaikka työntekijät voivat myös lisätä varojaan tililleen.

Eläke-etuudet sekä 401 (k): n työnantajan maksut suoritetaan neljän vuoden palveluksen jälkeen. Kaikki tilille henkilökohtaisesti lisätyt varat kuitenkin saavat välittömästi.

Työntekijän valitseminen

Työntekijät, jotka ovat oikeutettuja joko Tier 2: n julkisten työntekijöiden lisäeläkejärjestelmään tai Tier 2: n yleiseen turvallisuuteen ja palomiehiin kuuluvaan eläkejärjestelmään, ovat yhden vuoden kuluttua palkanmaksupäivästä valitsemaan hybridi- tai maksupohjaisten järjestelyjen .

Kun työntekijä saavuttaa yhden vuoden vuosipäivän, kaikki eläkejärjestelmään tehdyt päätökset ovat pysyviä. Jos työntekijät eivät tee valintaa, valtio rekisteröi heidät automaattisesti hybridisuunnitelmaan.

Kuva 1. Julkisen sektorin työntekijöiden eläkejärjestelmän ja julkisen turvajärjestelmän vertailu.

Lähde: Utah Retirement Systems

Hyvitysmäärä

Työntekijällä on eläke-etuudet saavuttaessaan jommankumman näistä välitavoituksista:

• 65-vuotiaat, joiden palvelusvuosi on 4 vuotta

• 62-vuotiaat 10 vuotiaita

• 60-vuotiaita 20 vuotta

Jos olet julkinen työntekijä ja työskenteli 35 vuotta - tai 25 vuotta julkisen turvallisuuden työntekijöille ja palomiehille - voit kerätä etuja milloin tahansa. Muista kuitenkin, että jos olet alle 65-vuotias ja sinulla on alle 35 vuoden palvelus - tai 25 vuotta julkisen turvallisuuden työntekijöille - saat kuukausittaisen etuuden.

Eliniän kuukausimaksun määrä on palvelusi kesto, kerrottuna 1,5 prosentilla kerrottuna palkkasi kuukausittaisella keskiarvolla viiden korkeimman maksuvuoden aikana. Esimerkki:

Kuva 2. Eläke-etuuksien määrittely.

Lähde: Utah Retirement Systems

Eläkesuunnitelmalla sinulla on oikeus eläkkeelle siirtymispäivänä maksettavaan kuluttajahintaindeksiin perustuvasta vuosittaisesta elinkustannuskorjauksesta.

Tietyissä suunnitelmissa voit myös ostaa tulevaisuuden palveluhyvityksen eläkesäästämisen lisäämiseksi. Jotta voit täyttää, sinun on oltava aktiivinen jäsen ja hänellä on oltava vähintään viisi vuotta tukikelpoista palvelua. Tietyt määräykset ovat voimassa, joten on tärkeää lukea suunnitelman kirjallisuus, jotta voit määrittää kelpoisuutesi.

Toisaalta 401 (k) -edun määrät määräytyvät kohde-etuutena olevien sijoitusten mukaan. Maksupohjaisen suunnitelman mukaan ei ole elinkustannuksia.

Maksuvaihtoehdot

Eläkehyödyt maksetaan kunkin kuukauden lopussa ja loput koko elämäsi ajan. 401 (k): n avulla voit milloin tahansa peruuttaa valitsemasi summan. Voit kuitenkin myös määrittää määräajoin suoritettavia maksuja jollakin seuraavista tavoista:

• kuukausittaiset, neljännesvuosittaiset, puolivuosittaiset tai vuosittaiset maksut,

• eliniänodote,

• määrät, jotka perustuvat kiinteään vuoteen odotettu tuottoaste tai

• valitsema kiinteä dollariarvo

Molemmat eläke-etuudet ja 401 (k) -jakaumat ovat yleensä verotettavia sekä valtion että liittovaltion tasolla. Jotta vältät suuren verolaskelman vuoden lopussa, voit valita, että sekä liittovaltion että Utahin tuloverot pidätetään palkkatililtäsi. Voit muokata lähdeverotustasi milloin tahansa.

Useimmissa tapauksissa sinun kannattaa jäädä 401 (k): n jakeluista, kunnes olet vähintään 59 ½ vuotta vanha, vaikka jäät aikaiseksi. IRS arvioi 10%: n rangaistusta varhaisten markkinoiltapoiston yhteydessä, mikä voi aiheuttaa suuren harhautuksen tilisi saldosta. (Katso lisää Onko koskaan viisasta tehdä varhaiset peruutukset 401 (k)? )

Tuensaajat

Jäsenillä on useita vaihtoehtoja eläkkeellemaksunsa määrittämiseksi. varoja kuoleman jälkeen.

• Vaihtoehto 1: Etuuksien saajat eivät saa kuukausittaista etuutta tai palautusta jäsenmaksuista, ellei sinä kuoleta 120 päivän kuluessa eläkkeelle siirtymisestäsi.

• Kaksi vaihtoehtoa: Edunsaajat saavat jäljellä olevan jäsenmaksun määrän, mikäli mahdollista, kuoleman jälkeen. Tämän vaihtoehdon avulla voit valita kuka tahansa, joka on edunsaaja.

• Vaihtoehto Kolme: Vähennä etua elämäsi aikana, mutta puoliso saa saman edun elämästään kuoleman jälkeen. Puoliso on sinun edunsaajasi.

• Vaihtoehto Neljä: Saat alennetun edun eliniänne aikana, ja puolisosi saa puolet elämäsi puoliskosta.

• Vaihtoehto viisi: Sama kuin vaihtoehdossa kolme, mutta lisäsäännös. Jos puolisosi kuolee ennen kuin teet, etusi tulee vaihtoehdon 1 perusteella maksettavaksi.

• Vaihtoehto kuusi: Samanlainen kuin vaihtoehto neljä. Mutta jos puoliso kuolee ennen kuin teet, etusi tulee vaihtoehdon 1 mukaisesti laskettuun summaan.

Tuensaajien osalta asiat ovat selkeämpiä määritellyn maksusuunnitelman puitteissa. Tililtä jäljellä oleva saldo kuoleman jälkeen siirretään vain edunsaajalle. (Lue lisää osoitteesta 3 määräajat eläkesäästötilin Edunsaajat .)

eläkelaitoksena Voima

Utah eläkejärjestelmät ovat vahvimpia maan kannalta taloudellinen vahvuus. 80 prosentin rahoitusaste eli järjestelmä, jolla tällä hetkellä on 80 prosenttia varoista sen pitkäaikaisten velkojen kattamiseksi, pidetään yleisesti terveellisen valtion eläkeohjelman kynnyksenä. Vuosiraporttinsa mukaan URS oli 85. 7 prosentin rahoitustasolla vuoden 2015 loppupuolella.

Bottom Line

Vaikka Utah ei ole aivan yhtä tyytyväinen työntekijöiden eläke-etuisuuksiin kuin se aiemmin, sen 10%: sta 12% palkkatuloista uusille työntekijöille on edelleen erittäin kilpailukykyinen. Jos olet julkinen työntekijä Utahissa, käy urs. org lisätietoja valtion eläkkeestä etuuksia tai löytää sopiva URS puhelinnumero.