Koska terveydentilastotilit (HSA) perustettiin vuonna 2003 osana Medicare-reseptilääke-, parantamis- ja modernisointilakia, niistä on tullut yhä suosittu vaihtoehto kuluttajille ja työnantajille, jotka haluavat hoitaa terveydenhoitokustannuksiaan . HSA: t yhdistävät korkeasti vähennyskelpoiset sairausvakuutussuunnitelmat verotuksellisilla säästötileillä. Korkea-vähennyskelpoisen terveyttä koskevan suunnitelman (HDHP) avulla maksat yleensä kuukausittain vähemmän palkkioista, ja säästötilin rahaa käytetään sen jälkeen korvaamaan terveydenhuollon kustannuksia ennen vähennyksen täyttymistä. HSA: n maksuosuudet ovat verovähennyskelpoisia, ja nostot ovat verovapaita, kun ne käytetään maksamaan pätevistä lääketieteellisistä kuluista, mukaan lukien hammaslääketieteelliset ja visio-menot, joita monet perinteiset sairausvakuutussuunnitelmat eivät välttämättä kata. Täällä vastataan kysymyksiin, joita sinulla voi olla terveydentilastileistä ja siitä, miten he työskentelevät.

Kuka voi avata terveydentilastilin?

Liittovaltion ohjeiden mukaan voit avata ja osallistua HSA: n toimintaan, jos:

• Osaat kattaa korkean asteen terveyttä koskevan suunnitelman kuukauden ensimmäisenä päivänä (ks. Seuraava kysymys)
• Ei ole ilmoittautunut Medicare
• Ei väitetty olevan riippuvainen jonkun muun veroilmoituksesta

Ei muita kuin HDHP-suunnitelmia (joitain poikkeuksia tietyistä suunnitelmista, joilla on rajallinen kattavuus, kuten hammaslääkäri, visio ja vamma)

Mikä on korkean vähennyskelvoton terveystoimenpide?

Kuten nimestä käy ilmi, High Deductible Health Plans (HDHP) ovat sairausvakuutussuunnitelmia, joilla on suuri vähennys. IRS laatii vuosittain suuntaviivat, jotka on mukautettu inflaatioon. Vuodelle 2014 kaikkien HDHP-ryhmien vähimmäisomavaraisuus on 1 250, yksityishenkilöiden osalta 2 500, perheille maksaminen ja maksuton (mukaan lukien vähennykset, maksut ja yhteisvakuutukset, mutta ei palkkioita) saa olla enintään 6 dollaria , 350 yksilöille ja 12, 700 perheille.

Kuinka paljon rahaa voin osallistua vuosittain?

IRS asettaa rajat, jotka määräävät yhdistetyn summan, jonka voit, työnantajasi ja muut henkilöt voivat osallistua HSA: han vuosittain. Vuodelle 2014 enimmäismäärät ovat 300 dollaria yksilöille ja 6,550 dollaria perheen kattavuudelle. Voit lisätä enintään 1 000 dollaria "catch-up" -korvaukseen, jos olet 55 vuotta tai vanhempi verovuoden lopussa. Avustuksia raportoidaan IRS-lomakkeessa 8889 ja lomakkeessa 1040.

Miten voin käyttää rahaa?

HSA: n varoja voidaan maksaa sinulle, puolisollesi ja huollettavilleen aiheutuvista pätevistä lääketieteellisistä kuluista. IRS määrittää, mikä on ja mikä ei ole pätevää lääketieteellistä kulutusta, joka on yksityiskohtainen IRS-julkaisussa 502, Lääketieteelliset ja hammashoitomenot. Yleisesti ottaen päteviin kuluihin sisältyvät sairauden diagnoosista, hoidosta, lieventämisestä, hoidosta tai ennaltaehkäisystä maksetut määrät sekä hoidot olosuhteista, jotka vaikuttavat kehon osaan tai toimintaan.Kosmeettisista syistä ja yleisestä terveydestäsi hyötyvät kulut (esimerkiksi lomat) eivät kuulu.

Onko HDHP: n kattava ehkäisevä hoito?

Kyllä. Nykyisen terveydenhoitolainsäädännön mukaan useimpien suunnitelmien on katettava tietty ennaltaehkäisevä hoito ilman vähennysoikeutta tai maksuosuutta. Joten vaikka suunnitelmallasi on korkea vähennys, ennalta ehkäisevä hoito, kuten vuosittaiset fyysiset, hyvin lapsi-käynnit ja rutiiniluonteiset rokotukset katetaan maksutta sinulle. Kysy sairausvakuutusyhtiöltä nykyinen luettelo ehkäisevistä palveluista.

Mitä tapahtuu, jos käytän HSA: n varoja ei-pätevää terveydenhoitokulua varten?

Jos nostat varoja kenenkään kalliin kustannukselle ennen kuin käännät 65 vuotta, sinun on maksettava veroja (verotetaan tulona) plus 20 prosentin rangaistus. Jos olet yli 65-vuotias tai poistettu käytöstä milloin tahansa, veloitat verot summasta, mutta ei rangaistuksesta.

Entä jos en käytä kaikkia rahaa vuoden loppuun mennessä?

Tililläsi tililläsi oleva raha jää tilillesi maksamaan tulevista pätevistä lääketieteellisistä kuluista. Tili kuuluu sinulle; vaikka muutatkin sairausvakuutussuunnitelmia, muutat työpaikkoja tai poistut, varat pysyvät tililläsi ja ovat sinun käyttää.

Miten voin määrittää HSA: n?

Tarvitset HDHP: n ennen kuin voit määrittää terveydentilastilin. Kun tämä on paikallaan, voit ottaa yhteyttä työnantajan henkilöstöosastoon, jos työnantajasi tarjoaa HSA: ita. Jos näin ei ole, ota yhteys sairausvakuutusyhtiöönsi lisätietoja HSA: n perustamisesta suositellun pankin kautta tai valitse rahoituslaitos omasta. Paikallinen pankki tai luottoliitto voi tarjota HSA: t ja voi antaa sinulle ilmoittautumistietoja. Voit myös katsoa verkossa (kokeile Internet-haun "HSA-palveluntarjoajille"). Kun valitset pankin, ilmoittautumisprosessi on melko yksinkertainen ja siihen liittyy hakemuksen täyttäminen ja tilin rahoittaminen. Tämän jälkeen voit aloittaa varojen käytön pätevistä lääketieteellisistä kuluista.

Bottom Line

HSA: t kannattaa tutkia keinona säästää rahaa terveydenhuoltoon. Jos harkitset yhtä ja tällä hetkellä on perinteinen sairausvakuutus, katsokaa, olisitteko säästänyt rahaa viime vuonna, jos olisit saanut HSA: n sen sijaan, että sinulla olisi nykyinen suunnitelma. Jos suunnitelma ei kata hammas- tai näköhoidosta - ja sinulla on merkittäviä kuluja näillä alueilla - HSA voisi olla erityisen hyödyllinen. Toisaalta, jos sinulla on merkittäviä terveydenhuollon kustannuksia normaalin terveydenhuollon hoitoon, HSA ei ehkä ole oikea valinta sinulle. Lisätietoja on kohdassa Terveyden säästöt ja joustavat menotilit .