Pankin ensisijainen vastuu mistä tahansa ulkopuolisesta yrityksestä tai laitoksesta koostuu sen sijoittaman pääoman määrästä. Mitä enemmän pankki sijoittaa tiettyyn teollisuuteen, sitä suurempi riski sille, jos yritys tai toimiala romahtaa. Pääasialliset riskit, joita pankki altistuu, voivat kuulua kahteen pääluokkaan: luottoriskiin ja markkinariskeihin.
Luottoriski syntyy kaikentyyppisen luotonannon kautta, johon pankki käyttää. Jos pankki lainaa miljoona dollaria yritykselle, on aina olemassa riski siitä, että yritys ei välttämättä maksa lainaa sopimuksen sovittujen ehtojen mukaisesti. Luottoriskin mittaamiseksi on tarpeen laskea pankin luottokannan kokonaisluottoriski suhteessa tiettyyn toimialaan tai yritykseen.
Markkinariski perustuu markkinoiden liikkeisiin, joissa pankki on mukana. Markkinoiden riski on yleensä neljä ensisijaista vaikutusta: valuutta, korot, pääoma ja hyödykkeet.
Valuuttakurssiriski on melko suoraviivaista. Jos pankki sijoittaa ulkomaiseen yhtiöön ja valuuttakurssi heikkenee 25 prosentilla pankin valuuttaan nähden, se lisää pankin velallisen määrää. Tämä vähentää yrityksen voittoja ja voi mahdollisesti jopa aiheuttaa oletusarvon, jos arvon lasku on merkittävä.
Korkoriski on hieman abstrakti. Kun pankki myöntää rahaa yrityksille, korko määrittelee pankin tuoton. Kun pitkäaikaiseen lainaan on sovittu kiinteällä korolla, jos muiden markkinoiden korot nousevat, pankin voittomarginaali pienenee, koska pankkien on maksettava korot talletustileille.
Jos pankki päättää sijoittaa suoraan yritykseen ja ostaa osakkeita tai suojata kiinteistöjä, se joutuu osakeriskiksi. Tässä tilanteessa pankin voitot liittyvät suoraan omistamiensa osakkeiden tai kiinteistöjen taustalla olevaan arvoon.
Hyödykkeiden riski voidaan olettaa ostavan hyödykkeen tai johdannaisen suoraan. Pankki voi myös epäsuorasti ottaa tämän riskin sijoittamalla tai lainaamalla hyödykkeitä käsittelevälle yhtiölle.
Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ilmoitti seuraavan kaupallisen pankkilainan kokonaismäärän joulukuusta 2014:
- Kiinteistöt: 3 dollaria. 707 biljoonaa
- rakentaminen ja kehittäminen: 222 dollaria. 5 miljardia
- Ei maatilan asuntoa: 1 dollari. 055 biljoonaa
- Usean perheen asuinrakennus: 232 dollaria. 7 miljardia
- Home Equity Loans: 456 dollaria. 8 miljardia
- muut 1-4 perheenjäseniä: 1 dollari. 591 biljoonaa
- kaupalliset ja teolliset lainat: 1 dollari.651 biljoonaa
- Yksityishenkilöiden lainat: $ 1. 298 biljoonaa
- luottokorttiluottoja: 638 dollaria. 4 miljardia
- Muut yksityishenkilöille myönnetyt lainat: 660 miljardia dollaria
- Kaikki muut lainat ja vuokrasopimukset (myös maatilat): 983 miljardia dollaria
Lisäksi FDIC ilmoittaa, että pankit omistavat yli 19 dollaria. 75 biljoonaa kiinteistöä, 6 biljoonaa dollaria kaupallisissa ja teollisissa kiinteistöissä, ja 4 dollaria. 8 biljoonaa asuinalueella. Siksi kiinteistöt ovat ylivoimaisesti suurin omistusosuus kaupallisille pankeille U. S.
Ovat verotettuja myyntivoittoja eri maissa eri tavoin?
Oppia myyntivoitoveroista Yhdysvalloissa samoin kuin muissa maissa, joissa nämä verokannat vaihtelevat huomattavasti.
Mitkä ovat eri yhtiöiden käytettävissä olevat eri rahoitusmuodot?
Opi, mitä pienet, keskisuuret ja suuret yhtiöt tarjoavat oman pääoman ehtoisia rahoitusvaihtoehtoja Yhdysvalloissa ja ymmärtävät kunkin edut.
Missä määrin vakavaraisuussuhteet ovat tyypillisiä vakuutusyhtiöille suojaamaan suuria tappioita vastaan?
Lue NAIC: n innoittamasta riskiperusteisesta pääomasta tai RBC: stä, jonka vaatimukset amerikkalaisille vakuutusyhtiöille asetetaan vaatimuksilta suojatakseen maksukyvyttömyyttä.