Sisällysluettelo:
- 1. Jätä rahat yksinään
- 2. Siirrä rahaa uusiin 401 (k) -suunnitelmiin
- 3. Luodaan Rollover IRA
- 4. Ota jakelu ja käteinen
Jos päätät jättää yrityksesi, joka omistaa 401 (k) -suunnitelmasi, sinulla on neljä vaihtoehtoa varojen käyttämiseen, ja verovaikutuksesi riippuvat siitä, mikä vaihtoehto valitset. Nämä vaihtoehdot ovat:
1) Jätä rahat vanhan suunnitelman mukaan (jos olet oikeutettu).
2) Siirrä rahat uudelle työnantajan suunnitelmalle (jos olet oikeutettu).
3) Siirrä rahat rollover IRA: han.
4) Ota jakelu ja lunasta 401 (k).
Säännöt ovat myös erilaiset, jos otat lainan 401 (k): sta ja lopetat tehtävänne ennen lainan takaisinmaksua.
1. Jätä rahat yksinään
Ei ole todellisia verovaikutuksia jättää 401 (k) varasi pysäköity vanha työnantajan suunnitelma. Rahasi pysyy verovapaana, kunnes nostat varat. Kaikki 401 (k) -suunnitelmat eivät jätä sinua, jos lopetat työn, varsinkin jos tilisi saldo on suhteellisen pieni (alle 5 000 dollaria). Lisäksi, koska et ole enää työntekijäsuunnitelman osanottaja, et saa tärkeitä tietoja suunnitelman olennaisista muutoksista tai investointivaihtoehdoista. Jos päätät jättää varasi vanhaan suunnitelmaan ja myöhemmin yrittää siirtää niitä, vanha työnantajan / suunnitelman tarjoajan on ehkä vaikea saada varoja oikeaan aikaan.
2. Siirrä rahaa uusiin 401 (k) -suunnitelmiin
401 (k) -tilit ovat oikeutettuja ERISA-ohjelmaan siirrettäväksi yhdestä suunnitelmasta toiseen, mutta eri 401 (k) -suunnitelmia ei tarvitse siirtää. Kelpoisuus jatkaa tätä vaihtoehtoa riippuu uusista työnantajasi säännöistä. Lisäksi kaikkia maksupohjaisiin järjestelyihin ei voida hyväksyä 401 (k) siirtoja, mikä voi olla hankalaa, jos uusi suunnitelma ei ole 401 (k). Sinun ei tarvitse maksaa veroja 401 (k): lle, jos siirrät sen uuteen suunnitelmaan.
3. Luodaan Rollover IRA
Vaikka olet vaihtamassa sijoituskoneita yksilölliseen eläkevastuun tiliin, rahanne jatkaa verolaskennan siirtämistä Rollover IRA: ssa. On kuitenkin tärkeää, että se valitsee suoran siirtymän. Jos hallitset 401 (k) -rahastoasi epäsuorassa ylivuorossa, vanhan työnantajan on pidätettävä joitain varoja verotuksessa.
4. Ota jakelu ja käteinen
Maksat verot 401 (k): n jakelusta. Ei ole pelkästään veroja, jotka ovat tuloverotuksen alaisia, mutta menetät veroa lykätyn kasvun. Jos olet alle 59 vuoden ikäinen, jakeluasi pidetään "ennenaikaisena" ja menetät 10 prosenttia varhaisessa peruuttamisbudjetissa.
Jos sinulla on voimassa oleva 401 (k) laina riippumatta yllä olevista vaihtoehdoista, jotka valitset, kun lopetat työn, kaikki 401 (k) lainan tasapainot on maksettava takaisin (tavallisesti kahden kuukauden kuluessa).Kaikki rahat, joita ei ole maksettu takaisin, käsitellään IRS: n varhaisessa peruuttamisessa ja maksat verot summasta sen lisäksi, että se on lyöty varhaisen peruuttamisrangaistuksen kanssa.
Teen yli 100 000 dollaria vuodessa ja oikaistu bruttotulouteni estää tavanomaiset IRA-maksut. Osallistuminen työni 401 (k) suunnitelmaan on rajoitettu noin 7 000 dollariin vuodessa. Näyttää siltä, että minua rangaistaan tuloistani. Onko olemassa muita eläkesäästämisvaihtoehtoja av
, Joiden bruttotulot (AGI) ovat yli 100 000 dollaria, vaikuttaa vain sinun tukikelpoisuutesi vähennykseen perinteisille IRA: lle. Vaikka et voisikaan vähentää perinteistä IRA-maksua, voit edes osallistua vuoden rajaan (4 000 dollaria vuodessa 2005 ja ylimääräinen 500 dollaria, jos saavutat ikäsi 50 vuoteen 31.12.2005 mennessä) perinteiseen IRA: han ja katsomaan, että osuus on vähäinen.
Haluan rullata osaa eläkesuunnitelmani työnantajani kanssa ja minua on kehotettu pyytämään erillisiä tarkastuksia, jotka koskevat veroja ennen veroja ja veroja. Mitä tämä tarkoittaa?
Tämä perustuu sääntöihin, joita yksittäinen henkilö voi siirtyä osuuteen hänen eläkesuunnitelmansa tasapainosta sen sijaan, että hänellä olisi koko tasapaino. Säännön mukaan, jos henkilö rullataan vain osaa hänen eläkevastatilinsä tasapainotetusta osuudestaan, katsotaan sisältävän ensin veron ennen veroja.
Onko minun vielä maksettava rahamääräisiä rangaistuksia ja veroja, joita en siirrä DROP-rahastosta?
Se riippuu. Käsittelen kahta seuraamusta, joita sovelletaan - 10%: n varhaista peruuttamista koskeva rangaistus ja 20 prosentin liittovaltion lähdevero - erikseen. Varhaisrangaistusta koskeva rangaistus Jos irtisanomisiirto-ohjelman (DROP) rahasto jakautuu sinulle, kun olet eronnut palvelusta työnantajan kanssa, ja erottelu tapahtui kalenterivuoden aikana tai sen jälkeen, kun olet täyttänyt 55 vuotta, summa tulee ei kata 10%: n varhaista peruuttamista koskevaa rangaistusta, ellei sinulla ole muu