a:

Peruutettavissa oleva luottamus on tärkeä osa kiinteistönsuunnittelua. Luottamusasiakirjalla elävän luovuttajan on mahdollista saada rahaa luottamuksesta koko elinaikanaan ja siirtää nämä varat suoraan luottamuksen edunsaajille hänen kuolemaansa. Kumottavaa luottamusta voidaan muuttaa, kun luovuttaja on edelleen elossa, ja edunsaajia voidaan päivittää kuitenkin usein myöntäjän mielestä sopii. Peruuttamattoman luottamuksen rahoittamiseen käytettävät varat sisältävät usein pankkitilejä, eläkkeelle jäämätilille sijoitettuja tilejä, pätemättömiä eläkkeitä, varmenteita, joukkovelkakirjalainoja, liiketaloudellisia etuja, konkreettista henkilökohtaista omaisuutta, henkivakuutuksia, tavaramerkkejä tai patentteja ja kiinteistöjä.

Peruutettava luottamus voi olla monimutkainen siirrettävien varojen mukaan. Esimerkiksi varmenteessa olevan varaston tai joukkovelkakirjalainan on lähetettävä takaisin siirtoasiamiehelle, jotta luoton nimeen voidaan antaa uusi todistus. Tämä retitling on yhteinen edellytys luoton omistajan medalion allekirjoitusavustuksesta ja koordinoinnista siirtoasiamiehen kanssa, kun todistukset on toimitettava postitse. Sama retitling vaaditaan myös eläkkeelle sijoittamattomien sijoitusvälitys- ja pankkitilien, kuten säästö- tai rahamarkkinatilien, osalta. IRA: t, työnantajan sponsoroimat eläkevakuutukset ja pätevät eläkevakuutukset edellyttävät kuitenkin, että edunsaajan nimeäminen päivitetään luottamuksen nimenä. Eläkesäästötilillä voi olla kielteisiä verovaikutuksia tilin omistajille, joten on tärkeää huomata näiden varojen prosessierot.

Valtuutuksen kohteena olevien omaisuuserien peruuttaminen peruutettavan luoton nimissä edellyttää myös, että luovutuksensaajan on listattava siirretyt varat asianmukaisessa aikataulussa luottamuksessa. Vaikka tätä vaihetta ei vaadita kaikissa valtioissa, se luo tehokkaamman ja hallittavan kiinteistönsuunnitteluasiakirjan luovuttajan elinaikana ja hänen perillisilleen hänen kulkemisensa jälkeen.