Sijoituksesi vuonna 2016 ansaitsemasi summa ei riipu pelkästään niiden tehokkuudesta vaan siitä, kuinka paljon verot maksat niistä. Tässä on viisi vaihetta, joita voit tehdä, kun teet vuoden lopun verosuunnittelun, jotta maksimoidaan verotuksen jälkeiset sijoituksesi tänä vuonna ja myös vuoteen 2017.

Viisi vaihetta maksutulon maksimointiin

1. Harvest älykäs investointi tappio. Verokoodi mahdollistaa vuosittain 3 000 dollarin nettotappioiden vähennyksen tavanomaisiin tuloihin, kuten palkkaan. Joten realisoimalla ennen vuoden loppua, mikä on tähän mennessä ollut vain "paperi" investointitappio, voit maksaa vähemmän IRS: lle vähentämättä sijoitustasi.

Sano, että sinulla on rahasto-osuuksia, jotka nyt ovat arvoltaan 60 000 dollaria, kun ne ovat laskeneet arvoltaan 10 000 dollaria sen jälkeen, kun olet ostanut ne. Sen sijaan, että sijoittaisit osakkeet vuoteen 2017, voit myydä tarpeeksi loppuvuoden aikana saavuttaaksesi $ 3 000 pääoman menetyksen. Sinulla on edelleen saman 60 000 dollarin sijoitusrahasto (osakkeisiin ja käteisvaroja myyntiin) samalla myös leikkaamalla verolaskut.

Voit säilyttää sijoitusaseman suurelta osin ennallaan. IRS: n "pestä myynti" -sääntö estää sinua hankkimasta samat arvopaperit 30 päivän kuluessa tai verotuksellinen tappio hylätään. Voit kuitenkin käyttää myyntiä välittömästi hankkimaan samanlaisia ​​arvopapereita, kuten samankaltaisen sijoitusrahaston osakkeita.

2. Voitotetut myyntivoitot ja -tappiot. Jos salkkusi on monimutkaisempi, voitot ovat jo saaneet voitot ja tappiot vuoden 2016 aikana myydyistä verollisista investoinneista, mutta omistavat edelleen muita investointeja, jotka ovat nousseet ja laskevat arvoonsa. Näiden voittojen tai tappioiden realisoituminen kohtuullisessa määrässä vuoden loppuun mennessä voi vähentää investointisi veroraskua.

Jos olet ottanut nettovoitot tähän mennessä, niistä saatava vero voidaan alentaa tai muuntaa vähennettäväksi 3 000 dollarilla vähentämällä tappiot ennen vuoden loppua.

Toisaalta, jos olet jo menettänyt yli 3 000 dollarin nettotuloksen, voit saavuttaa voitot vähentää nettotulosta $ 3 000: een, kun voitot suojataan verosta. Esimerkiksi jos olet ottanut nettona 10 000 dollaria pääomanmenetystä tähän mennessä, voit ottaa verotettuun $ 7 000 voittoon säilyttämällä 3 000 dollaria tappiot vähennettäessä.

Ja taas, voit todennäköisesti säilyttää sijoitustilasi ennallaan. Kuten edellä todettiin, kun myydät arvopapereita tappion toteuttamiseksi, voit ostaa takaisin samat arvopaperit 30 päivän jälkeen tai vastaavia arvopapereita välittömästi. Kun tuotat voittoa myymällä arvopapereita, voit ostaa takaisin samat arvopaperit välittömästi.

Yleensä on parasta suunnitella korvauksia lyhytaikaisista voitoista, jotka ovat veronalaisia ​​ylärajoilla, lyhytaikaisilla tappioilla ja pitkällä aikavälillä saaduilla voitoilla, joilla on etuoikeutettu verokanta pitkällä aikavälillä.Lisätietoja myyntivoittoihin sovellettavista teknisistä säännöistä ja järjestystä, jossa toteutuneet voitot korvataan veroilmoituksessasi, katso vapaa IRS-julkaisu 544, Myynti ja muut omaisuuserät.

(Katso myös Verotuloksen sadonkorjuu: Vähennä investointitappioita ja Vähennysveron korjuu. )

3. Sibeliä uudelleen. Muista, että ylläpitää asianmukaista monipuolistamista tarkastellessasi vuoden sijoitustuloksia. Sano, että haluamasi monipuolistaminen on 50% varastot ja 50% joukkovelkakirjat. Ellei osake- ja joukkovelkakirjalainasijoituksesi ole tuottanut samaa tuottoa kuin viimeisen kerran omistat omistasi, salkkusi on siirtynyt halutusta tasapainosta.

Omistusten uudelleen kohdentaminen haluttuun tasapainoon edellyttää joidenkin sijoitusten myyntiä - ja tekemällä juuri ennen vuoden loppua, voit tunnistaa myytäväksi sijoitukset, jotka tuottavat eniten veroetua vuodelle.

Paras mahdollinen monipuolistaminen verollisten investointien ja verovähennyskelpoisten eläkevakuutusten välillä, kuten perinteiset IRAs ja 401 (k) s. Verotettavat sijoitukset oikeuttavat suotuisaan pitkäaikaiseen myyntivoitto- verokantaan, kun taas veroveloista maksettuihin tileihin perustuvat osingot verotetaan korkeammilla säännöllisillä kursseilla. Siten voit jakaa uudelleen, voi olla järkevää siirtää korkomaksuja sijoittamalla verovelvollisiin tileihin saadakseen verovapaita yhdistelmiä ja arvostamalla sijoituksia veronalaisiin tileihin pääomatuloverotuksen saamiseksi.

4. Harkitse Roth IRA -muunnos . Perinteisten IRA: n jakelut verotetaan tavanomaisin hinnoin, kun taas Rothin IRA: ille myönnetyt verot voivat olla verovapaita. Lisäksi Roth IRA: ille ei ole vähimmäisjakovälineitä, joten heillä voi olla pitempiaikaisia ​​eläkesäätiöitä ja niitä voidaan käyttää paremmin varojen antamiseen perillisille. Kun perinteinen IRA muutetaan Roth IRA: ksi, sen arvo verotetaan. Mutta jos odotat tulevan tulevaisuudessa suuremmalla veroluokalla tai muut Rothin hyödyt ovat sinulle arvokkaita, muuntaminen voi olla hyvä näihin säästöihin. Jos sinulla on toinen ajatus myöhemmin, voit peruuttaa tuloksen vasta myöhemmin seuraavan vuoden lokakuun 15. päivänä.

5. Maksaa lahjoituksia hyväntekeväisyyteen ja tukea alemman tulotason perheenjäseniä arvostetuilla arvopapereilla. Kun lahjoitat arvostettuja arvopapereita hyväntekeväisyyteen vuoden loppuun mennessä, saat alennuksen niiden täyden markkina-arvon verran tämän vuoden veroilmoituksesta, mutta myös pakenevat koskaan joutumasta maksamaan niille tulevaisuudessa myyntivoittoa. Samoin, jos tuette perheenjäseniä, jotka ovat alempien myyntivoittojen verokannalla kuin sinä, antamalla heille arvostaa pitempiaikaisia ​​voiton arvopapereita käteisrahan sijaan, vähennät arvopapereita ja alentat perheen verolaskelmää. Kussakin tapauksessa tulet eteenpäin välttäen tulevan myyntivoiton verolaskelman.

Bottom Line

Voit kasvattaa kovalla työllä ansaitut sijoitustuotot tekemällä toimia ennen vuoden loppua suojellakseen ne IRS: ltä. Nämä viisi strategiaa voidaan räätälöidä tarjoamaan sinulle eniten hyötyä omassa tilanteessasi.Koska heitä koskevat erilaiset tekniset säännöt, ota neuvoa ammatillisen veroneuvojan kanssa ennen heidän toimintaansa.