Vuoden loppupuolella sijoittajat ja heidän talouden neuvonantajat yrittävät valmistaa viime hetken verotuksellisia toimenpiteitä, jotta he olisivat mahdollisimman hyvät tilanteet kuluvalle vuodelle ja / tai ensi vuonna.

Useimmissa tapauksissa vuoden verosuunnittelumuutokset on suunniteltu vähentämään veroja kuluvalle vuodelle, mutta joissakin tapauksissa saattaa olla järkevää siirtää joitakin tuloja kuluvalle vuodelle, jotta voidaan hyödyntää muutoin normaalia alhaisempi tuloveroa. Seuraavassa on muutamia vuoden lopun verosuunnittelua, jota rahoitusneuvojat ja heidän asiakkaansa voivat harkita. (Katso lisää: 10 Tärkeää vuoden veroa koskevia vinkkejä )

Verovähennys

Verovähennyskorvaus sisältää verotettavassa tilissä olevien sijoitusten myynnin realisoitumattomalla tappioilla tämän tappion toteuttamiseksi kuluvalla verovuonna. Verotuksellisten sijoitusten voittojen ja tappioiden tarkistaminen on sijoittajien tekemää vuosittain.

Häviämispaikan myyntiä ei pitäisi tehdä pelkästään verotustarkoituksiin vaan osana yleistä sijoitusstrategiaa. Tämä voitaisiin tehdä osana normaalia tasapainotusprosessia ja perustuen siihen, että kerran lupaava näköinen tilanne ei todennäköisesti palaudu milloin tahansa pian. Jälkimmäisessä tapauksessa tämä on myös päätös siitä, että myynnistä saadut tuotot voitaisiin ottaa paremmin käyttöön muualla.

Tappioita voidaan käyttää muiden realisoitujen myyntivoittojen, kuten sijoitusrahastojen ja ETF: n, myyntivoittojen jakamiseen. Siinä määrin, että pääomatulot ylittävät myyntivoitot, jopa 3 000 dollaria voidaan käyttää muiden tuottojen korvaamiseen vuosittain ja jäljelle jäävät tappiot, jotka siirretään seuraaville vuosille.

On tärkeää, että sijoittajat ja heidän taloudellisen neuvonantajansa pitävät varovasti, että he eivät loukkaisi pesun myyntiä koskevia sääntöjä tämän prosessin aikana tai heillä on vaara siitä, että kaikki verotuksellisesti estyneet tappiot tai kaikki niistä kärsivät. (Katso lisää: Myynninedistämistoiminta )

Eläkesuunnitelman rahoitus

Jos olet organisaation työntekijä, joka tarjoaa 401 (k) -suunnitelman, 403 (b) tai vastaavan maksupohjaisen järjestelyn, varmista, että olet seurata maksimoimaan panoksesi vuodelle. Jos osallistut perinteiseen 401 (k) -tiliin (verrattuna Roth-tiliin), maksuosuutesi menevät ennen veroja ja vähentävät liittovaltion ja valtion tuloveroa.

Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit aloittaa ja rahoittaa Solo 401 (k) -vuoden kuluvan vuoden loppuun ja saamaan samat verotukselliset tauot, kun työntekijät rahoittavat 401 (k) -suunnitelmansa työnantajansa kautta. Voit myös tehdä voitonjako-osuuden, joka johtuu siitä, kun talletat tuloveroilmoituksesi, mukaan lukien kuluvan verovuoden laajennukset. (Lisätietoja: Vuoden lopussa 401 (k) Asetukset )

Hyväntekeväisyys antaa

Vuoden lopussa on usein ajankohta, jolloin ajattelemme osallistumistamme valintasi hyväntekeväisyyteen.Käteislahjat ovat yhteinen tapa osallistua, ja nämä ovat täysin verovähennyskelpoisia tietyin rajoituksin. Siirrettävissä oleva ylijäämä, jota ei voida vähentää kuluvalle vuodelle.

Hyvin verotuksellinen tapa lahjoittaa hyväntekeväisyyteen on antaa arvokasta tietoturvaa, kuten yksittäinen varasto, rahasto, ETF, suljettu rahasto ja jotkut muut. Kauneus tässä on se, että saat verovähennyksen sijoitusrahaston arvosta sinä päivänä, jona maksat rahoitusosuuden, eikä sinun tarvitse maksaa veroja pääomatuottoista. Useimmat suuret säilytysyhteisöt voivat auttaa tällaisten lahjoitusten helpottamisessa ja monet hyväntekeväisyysjärjestöt ovat valmiita vastaanottamaan arvopapereita lahjoituksina.

Toinen vaihtoehto, jonka kongressi teki vain pysyvästi massiivisen joulukuun 2015 veropaketin ja menolaskun avulla, on käyttää koko tai osaa vaaditusta vähimmäisjakaumastasi eläketililtä hyväntekeväisyyteen luovutettuna. Tätä kutsutaan pätevän hyväntekeväisyyteen (QCD), ja se on saatavana niille 70 ½ tai vanhemmille. QCD täyttää oman RMD: nne ja sillä tavoin, jolla se on otettu huomioon, se vähentää AGI: tä vuodelle, mikä voi vaikuttaa myönteisesti seuraavan vuoden aikana Medicare-palkkioihin ja muihin aloihin. (Lisätietoja: Hyväntekeväisyys ilman Dimeä )

Osallistuminen lahjoittajien neuvomaan rahastoon on erinomainen tapa tehdä kiinteämääräinen hyväntekeväisyysluovutus kuluvalle vuodelle ja jakaa sitten hyväntekeväisyysjärjestö maksuja. Yritykset, kuten Fidelity Investments ja The Vanguard Group, tarjoavat näitä varoja. He ammattimaisesti hallinnoivat rahaa ja helpottavat lahjoituksia jatkuvasti.

Tulojen nopeuttaminen tai lykkääminen

Tilanteesta riippuen voit halutessasi lykätä tuloa seuraavaan verovuotta tai nopeuttaa sitä kuluvalle vuodelle.

Jos sinulla on jonkin verran joustavuutta työnantajan kanssa, bonuspalkkio on esimerkki tuloista, jotka voidaan siirtää seuraavalle verovuodelle, jotta tulosi vähenisivät tänä vuonna ja vähentäisi verovelkaa.

Jos nykyinen vuosi on sellainen, jossa tulosi on tavanomaista alhaisempi, voit yrittää nopeuttaa maksua tänä vuonna vähentämään veresi seuraavalle vuodelle.

Kaiken kaikkiaan voit yrittää kasvattaa niin monta vähennyskelpoista kulua kuluvalle vuodelle kuin mahdollista, jos aiot vähentää verotettavaa tuloa kuluvalle vuodelle. Ehkä saatat kaksinkertaistaa hyväntekeväisyysosuudet tänä ja ensi vuonna kuluvalle vuodelle. Tai saatat löytää keinon kiihdyttää lääketieteellisiä kuluja kuluvalle vuodelle maksamalla vakuutusmaksun ja valitsemalla valinnaisen menettelyn kynnysarvon saavuttamiseksi lääkärikulujen vähentämiseen. (Lisätietoja: Tulojen lykkäys )

Ennakkomaksuopetus

Jos olet oikeutettu amerikkalaisen mahdollisuuden verohyvitykseen AGI: n perusteella, saattaa olla järkevää nopeuttaa lukukausimaksua on erääntynyt ensi vuoden alussa ja maksaa sen ennen vuoden loppua, jotta aiempaa suurempi verohyvitys toteutuu kuluvalle vuodelle. ) Tee lahjoja

Kuka tahansa voi antaa jokaiselle 14 000 dollarin lahjan vuosittain. (Katso lisää:

Maksimoi oppituntien veroetuudet tänä vuonna

Näin toimiminen ei auta tuloveroja kuluvalle vuodelle, mutta nämä lahjat voivat auttaa irrottamaan rahat omistuksestasi, säästämällä perintöveroja tielle, mikäli tämä on sinulle tärkeä asia. Tämä on erinomainen tapa antaa rahaa lapsille, lastenlapsille ja muille vuosittain ilman veroseuraamuksia sinulle tai vastaanottajalle. Voit myös maksaa suoraan korkeakoulututkinnon tai sairauskulut, koska ne ovat lahjaksi.

Bottom Line Vuoden lopussa on useita vuoroja, joiden avulla asiakkaasi voivat hallita verovelvollisuuttaan. Asiantunteva taloudellinen neuvonantaja voi lisätä asiakkailleen suurta arvoa neuvomalla heitä tällä alalla. (Lisätietoja on kohdassa

: 7 vuoden verosuunnittelustrategiat)