Vaikka taloudellinen suunnittelu on ympärivuotista toimintaa, on aina kiire tehdä asioita vuoden lopussa. Ehkä se liittyy verosuunnitteluun tai ehkä loppuvuosi on ollut kiireinen.

Vaikka monet vuoden lopun taloussuunnittelutehtävät pysyvät muuttumattomina vuosi vuodelta, jokainen tarjoaa erilaisia ​​mahdollisuuksia ja painopisteitä. Seuraavassa on muutamia taloudellisia suunnitteluohjeita, jotka saattavat koskea asiakkaitasi. (Lisätietoja lukemisesta on: Miten Top-neuvojat innovoivat pysymään edellä. )

Max Out eläkkeelle siirtymissuunnitelmat

Vuoden viimeinen vuosineljännes on hyvä aika ehdottaa asiakkaille, että he tarkastelevat, kuinka paljon he ovat osallistuneet 401 (k) suunnitelmaansa. Jos he eivät ole matkalla maksamaan enimmäismäärää - 18 000 dollaria alle 50-vuotiaille ja 24 000 dollaria yli 50-vuotiaille - on vielä aikaa kuroa palkankorotus, jos heillä on siihen varaa.

Yli 50-vuotiaita vanhuuseläkkeitä voidaan edelleen maksaa, vaikka heidän osuutensa olisi muutoin rajattu, koska heidän yrityksensä ei ole läpäissyt syrjimättömyyttä.

Hyväntekeväisyyden valitseminen

Jos asiakkaasi tekevät vuoden lopun lahjoituksia hyväntekeväisyyteen, kannustetaan heitä harkitsemaan lahjoitustensa tekemistä arvostettujen osakkeiden, sijoitusrahastojen tai ETF: iden osakkeilla. Hyvä asia tässä on se, että he saavat täyden luoton lahjoitetun sijoituksen markkina-arvosta luovutuspäivänä eikä heillä tarvitse maksaa minkäänlaisia ​​myyntivoittoja verotuksellisista voitoista.

Monet hyväntekeväisyysorganisaatiot voivat helposti mukauttaa näin tehdyt lahjoitukset, mutta on aina hyvä tarkistaa ensin heidän kanssaan. (Lisätietoja lukemisesta on kohdassa Kuinka paremmin yhdistää asiakkaasi kanssa )

Ota kaikki RMD-arvot

Asiakkaat, jotka ovat velvollisia ottamaan vähimmäisjakaumia eläkevakuutuksista, kuten IRA ja 401 (k) s, on varmistettava, että ne otetaan käyttöön 31. joulukuuta mennessä. Jäljelle jääneiden määrien sakko on jyrkkä ylijäämäisten tuloverojen päälle. Tämä sisältää myös asiakkaita, jotka saattavat olla myös perinnöllisten IRA: n vastaanottajia. Kaikki säilytysyhteisöt eivät muistuta asiakkaita RMD: itä perinnöidyistä IRA: ille, joten on tärkeää, että teet.

Odota, onko Charitable RMDs lahjoitukset palautettu

Useissa viime vuosina kongressi on hyväksynyt lainsäädännön, jonka mukaan RMD: t lahjoitetaan hyväntekeväisyyteen joko kokonaan tai osittain. Tämä vaihtoehto on käytettävissä vain 70 vuotta täyttäneille. 5 vuotta tai vanhemmat, joten se sulkee pois nuoremmat periytyneet IRA: n edunsaajat.

Hyvä ominaisuus tässä on, että hyväntekeväisyysjärjestöön lahjoitetun RMD: n määrä ei osu asiakkaasi tuloihin ja saattaa heitä parempaan asemaan seuraavana vuonna siitä, mitä he voivat kerätä sosiaaliturvasta ja Medicare -yrityksestä heidän alhaisempien tulojensa perusteella vuosi.

Tähän mennessä ei ole mitään sanaa vuodelle 2015; emme voi kuulla siitä vasta joulukuusta asti. ( ) Käytä joustavaa kulutustiliä

Rahoituksen neuvonantajien olisi annettava neuvoja asiakkaille työsuhde-etuuksien valinnasta avatun ilmoittautumisen yhteydessä . Heidän pitäisi myös muistuttaa asiakkaita, jotka valitsevat joustavan menotilin (FSA) työnantajansa kautta, että heidän on käytettävä näitä dollareita vuoden loppuun mennessä tai menettää heidät.

Harkitse verotuloksen sadonkorjuuta

Tuoreiden markkinoiden lasku on voinut siirtää joitakin sijoituskohteita tappioksi. Tämä saattaa olla hyvä aika myydä joitakin näistä tiloista näiden tappioiden toteuttamiseksi. Tappioita puolestaan ​​voidaan käyttää hyvittämään rahastojen ja ETF-jakaumien voittoja sekä arvostettujen omistusten myynnistä saatuja voittoja.

On tärkeää muistuttaa asiakkaita pesu-myyntiä koskevista säännöistä, jotka liittyvät samojen tai vastaavien osuuksien ostamiseen, jotka myytiin asetetussa aikataulussa. Verovähennys voi olla erinomainen taktiikka normaalin salkun tasapainottamisen aikana.

Jos tunnustetut tappiot ylittävät tunnustetut voitot, voit vähentää enintään 3 000 dollaria vuodessa. Lisätappioita voidaan siirtää seuraaville vuosille.

Ole varovainen, kun ostat sijoitusrahastoveroa verotettavissa tileissä

Monet sijoitusrahastoista ilmoittavat jakelun lähellä vuoden lopussa. Haluat odottaa kirjauspäivän jälkeen ostaa rahastoon verotettavassa tilissäsi, jotta vältät verotettavan jakelun vastaanottamisen muutaman päivän rahaston omistajuuden perusteella. Vaikka osakemarkkinoiden äskettäinen heikkous onkin, monet osakerahastoilla on edelleen myyntivoittoja, jotka on jaettava osakkeenomistajille tänä vuonna.

Parempi strategia on odottaa rahaston ostamista sen jälkeen, kun jakelu on tehty. Tämä ei tietenkään ole ongelma veroveloissa, kuten IRA: ssa.

Bottom Line

Vuoden lopun rahoitusvaiheet pitäisi olla osa keskusteluasiantuntijoita asiakkaidensa kanssa jo ennen viimeistä neljännestä. Merkittäviä etuja on saada aikaan toimiva tehtävälista, jonka avulla asiakkaat voivat tarkistaa, kun ne purjehtivat kohti uutta vuotta. (Lisätietoja lukemisesta:

7 vuoden verosuunnittelustrategioita. )