Verosuunnittelun ensimmäinen vaihe on hakea neuvoa kokeneelta ammattilaiselta, joka on nykyään muuttuvassa verolainsäädännössä ja riittävän perehtynyt taloudelliseen tilanteeseenne. Kun luottamus on perustettu asiantuntevalla neuvonantajalla ja taloudelliset tavoitteet on asetettu, on useita tapoja vähentää tulojen ja investointien verotaakkaa. Nykyiset tavoitteet olisi yhdistettävä suunnitelmiin mahdollisten tulojen ja varallisuuden kasvulle, kun otetaan huomioon, että nykyiset edulliset verotusstrategiat eivät välttämättä ole merkityksellisiä tulevaisuudessa. Seuraavat menetelmät pyörivät noin pitämällä suurempaa prosenttiosuus tulosta säästöjen ja investointien dollareiden maksimoimisena.

Kuntalainat

Valtion ja kuntien julkisyhteisöjen liikkeeseen laskemilla joukkovelkakirjoilla on veroedut. Vaikka Yhdysvaltojen valtion arvopapereista saadut korkotulot ovat liittovaltion veronalaisia, kuntayhtymästä saadut tulot ovat vapaita IRS: n toteuttamasta. Monissa tapauksissa sijoittautuminen velkapapereiden liikkeeseen laskemiin velkapapereihin myös vapauttaa valtion maksamiin korkotuottoihin. Kunnallisiin arvopapereihin sijoittamisen keskeisenä käsitteenä on veroa vastaava tuotto, jossa arvioidaan erityisesti, mikä kuninkaallinen kuponkipalkkio on yhtä suuri tai suurempi kuin hallituksen tai yritysturvan verotettava tuotto. Jos 10-vuotinen sijoitusluokan yrityslainojen tuotto on 4 prosenttia, sijoittaja, jonka marginaalinen verokanta on 25 prosenttia, hakee verotonta tuottoa, joka on vähintään 3 prosenttia verotettavan sijoituksen kuponkihyvityksen kanssa, laatu ja yhtä maturiteetti.

Verotasoa vastaava tuotto = verovapaan tuotto / (1 - marginaaliverokanta)

Valtion tai paikallishallinnon virastojen liikkeeseen laskema joukkovelkakirjalaina on myös vapautettu kun taas kuntayhtymän verotuksellisen tuoton kasvattaminen on käytännössä tehokasta, kun valtion tuloveroasteita lisätään liittovaltion marginaalikorvaukseen. Yhteenvetona, sitä suurempi marginaaliveroaste, sitä suuremmat verotukselliset edut korkean tulotason sijoittajille.

Eläkevastuut

Eläkesäästämisajoneuvot vähentävät verotettavaa tuloa ja antavat voittojen kasvavan verotuksessa. Enimmäismäärä 401 (k) -suunnitelmasta on 18 000 dollaria vuodelle 2016. Maksun määrä vähennetään verotettavasta W-2-tuloksesta dollarin ja dollarin välillä. Verotettavan palkan alentamisen lisäksi suunnitelman investointivälineissä maksetut osinkotulot ja myyntivoitot eivät ole liittovaltion, valtion tai paikallisen verotuksen alaisia, joten investoinnit voivat kasvaa vaivattomasti.

Vaikka verovähennyskelpoisten eläkevakuutusosien osallistujien on aloitettava pakolliset vähimmäisjakaumat 70-vuotiaana. 5, verotusta voidaan edelleen minimoida käyttämällä joustavaa yksilöllistä eläketiliä (IRA).Palveluksesta erottamisen jälkeen eläkkeellä oleva työntekijä voi siirtää varoja verovelvollisista työnantajan tileistä IRA: ille suoraan ilman IRS: n seuraamuksia tai tavanomaista tuloveroa. Pakolliset vähimmäissummat perustuvat osallistujan elinajanodoteeseen ja saattavat edellyttää tavanomaisen tuloveron alaisten huomattavien tulojen saamista. Nuoren edunsaajan, kuten lapsen tai lapsenlapsen, nimeäminen mahdollistaa sen, että perittyjen venäläisten IRA: n jakautuminen voidaan jakaa kyseisen vastaanottajan koko eliniän ajan, minimoimalla veronalaiset jakautumiset ja sallimalla suuremman määrän varoja edelleen kasvamaan veroa lykätyiksi.

Laskennalliset perusteet

Sijoittajat, jotka eivät elinaikaansa edellytä arvopapereiden purkamista tuloihin, voivat siirtää nämä investoinnit perillisille laajennetulla veropohjalla. Osakkeita, jotka on ostettu 10 dollarin arvosta vuonna 1986, voidaan siirtää edunsaajalle verottamatta kauppahinnan ja nykyisen osakekohtaisen arvon välistä erotusta, joka voi olla esimerkiksi 800 dollaria vuonna 2016. Kovaa omaisuutta, kuten kultaa ja hopeaa tai osingottamattomilla varoilla on muita etuja, koska kyseisten sijoitusvälineiden arvostus ei ollut koskaan ollut pääomatuottoa tai tavanomaista tuloverotusta alkuperäisen omistajan koko elinaikanaan.