Vuoden 1996 debyyttinsä jälkeen 529 korkeakoulussäästöohjelmaa on pidetty yhtenä parhaista ajoneuvoista, jotka ovat käytettävissä opiskelijoiden säästämiseen. Liittovaltion verottoman säästämisen, kun sitä käytetään korkeakoulukustannuksiin, yhdistettynä erittäin korkeisiin maksuosuuksiin, nämä suunnitelmat tarjoavat ihanteelliset valinnat college-säästöille. Jotkin suunnitelmat tarjoavat lisähyötyä valtion verovähennyksistä suunnitelmissaan suoritettaville maksuille.

Sillä on yhtä vankka kuin 529 suunnitelmat yleissäästämiseen kollegalle, mutta ne eivät ole ihanteellinen valinta kaikissa tilanteissa. Yksittäisistä olosuhteista riippuen muita korkeakoulujen säästövaihtoehtoja on saatavilla, jotka voivat olla ihanteellisempia. Kun korkeakoulujen kustannukset nousevat edelleen, säästäjien on oltava tietoisia kaikista mahdollisista eduista. Useat näistä 529 suunnitelma-vaihtoehdosta eivät ole yhtä tunnettuja, mutta useimmat sijoittajat pitävät niitä ainakin.

Coverdell Education Säästötilejä

Yksi 529 suunnitelman haittapuolista on, että jotkut voivat tarjota suhteellisen rajoitetun valikoiman valintoja. Monet suunnitelmat ovat laajentuneet kasvattamaan käytettävissä olevia sijoitusvaihtoehtoja, mukaan lukien ikäraportit ja riskiperusteiset salkut. Ne, jotka ovat tyytymättömiä valtion suunnitelmansa valintoihin, voivat löytää Coverdell Education Savings Accountin (ESA) houkuttelevan vaihtoehdon.

Coverdell-tilit ratkaise rajoitettujen investointivaihtoehtojen ongelman, koska ne mahdollistavat investoinnin lähes mihin tahansa turvallisuuteen, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin ja rahastoihin. Heillä on lisäksi se etu, että sallitaan verovapaiden ansioiden peruuttaminen pätevien perus-, keski- ja korkeakoulujen kustannuksille, kun taas 529 suunnitelmasta annetaan vain tämä määräys korkeakoulukustannuksille.

Alhaiset maksuosuudet ja ikärajoitukset ovat Coverdellin haittoja. Coverdellin kokonaisrahoitussuunnitelma on vain 2 000 dollaria vuosittain eikä indeksoi inflaatiota. Suunnitelman saldot on myös peruutettava siihen mennessä, kun edunsaaja saavuttaa 30, ellei hän ole siirretty toiselle perheenjäsenelle.

UGMA / UTMA-tilit

UMPA: n ja Uniform Transfer to Minor Account -tilin (UMMA) tilitiedot eivät tarjoa 529-suunnitelman verotuksellisia etuja, mutta ne antavat tilien haltijoille paljon harkintaa missä rahat menee ja miten sitä käytetään.

Tilin saldoja käytetään lapsen eduksi, mutta niitä ei ole nimenomaisesti varattu korkeakouluille. Tämä voi olla erityisen hyödyllinen etu vanhemmille, jotka eivät ole varmoja, jos heidän lapsensa todella lähtee yliopistoon. Kuten Coverdell, UGMA / UTMA: n sijoitusvaihtoehdot ovat käytännössä rajoittamattomia.

UGMA / UTMA-tileiltä perityt verot ovat verollisia, vaikkakin lapsen verokanta, joka on tavallisesti pienin palkkio. Niille, jotka haluavat käyttää näitä tilejä kollegion opetusta varten, saattaa olla mahdollista saada taloudellista tukea.Koska UGMA / UTMA-tilin saldoja pidetään varoina, kun taas 529 saldosta vapautetaan, ne saattavat vaikeuttaa rahoitustuen saamista.

Prepaid-opetussuunnitelmat

Prepaid-opetussuunnitelmat ovat suhteellisen uusi vaihtoehto college-säästöille. Näissä suunnitelmissa opiskelijat voivat ostaa tulevia lukukausimaksuja nykyisillä kursseilla, mikä johtaa huomattaviin mahdollisiin kustannussäästöihin tiellä. Investoinnit näihin suunnitelmiin ovat yleensä samankaltaisia ​​kuin 529 suunnitelmaa, koska suunnitelmat tarjoavat valikon vaihtoehtoja, joihin sisältyy yleensä sijoitusrahastoja.

Ennakkomaksujärjestelmän ensisijaisena haittapuolena on saldoja vain osallistuvissa korkeakouluissa ja yliopistoissa. Näissä suunnitelmissa olevat saldot ovat normaalisti vain käyttökelpoisia opetusta varten. Huone- ja kartonkikustannukset ovat oikeutettuja vain harvoissa tapauksissa.

Verotettavat tilit

Verotettavia tilejä pidetään vanhempien nimeissä eikä niissä ole erityisiä veroetuuksia, vaan ne säilyttävät vanhempien nimet kaikissa saldoissa. Vaikka tiliä voidaan käyttää korkeakoulukuluihin tai muuhun tarkoitukseen lapselle, se ei välttämättä ole sidottu, joten vanhemmat voivat vapaasti käyttää tilin saldoja mihin tahansa tarkoitukseen ilman edellä lueteltuja vaihtoehtoja.