Olitpa lähellä eläkkeelle siirtymistä tai vain aloittaessasi urasi, on aina oikea aika aloittaa taloudellisen tulevaisuunnitelmanne. Jos työnantajasi tarjoaa 401 (k), se voi olla yksi yksinkertaisimmista ja tehokkaimmista tavoista säästää eläkkeelle. Vaikka 401 (k) -suunnitelman tärkein etu on se, että voit maksaa osan palkkasummastasi eläkevastatilillesi kuukausittain automaattisesti, on olemassa rajoituksia siitä, kuinka paljon voit säästää.

Sisäinen tulovirasto (IRS) päivittää vuosittain 401 (k): n, yksittäisten eläkevakuutusmaksujen ja muiden eläkesäästövuokra-autojen maksuosuudet. Ikä- ja korvaustasosta riippuen saatat joutua erilaisiin rajoihin. Pysy ajan tasalla uusimmista säännöksistä, jotta voit hyödyntää työnantajan sponsoroimaa suunnitelmaa.

Perusrajat vuodelle 2016

Vuoden 2016 perusmaksuvelvollisuus on 18 000 dollaria vuodessa. Tämä sisältää kaikki valittavat työntekijän palkankorotukset sekä kaikki verovelvolliset maksut, jotka on tehty nimettyyn Roth-tiliin 401 (k): ssa.

Jos sinulla on useita 401 (k) -tilejä, kokonaisrahoitustasi kaikkiin tileihin - sekä Roth että perinteiseen - ei voi ylittää 18 000 dollaria. Kaikki muuntyyppiset eläkevakuutustilit, kuten IRA: t, eivät vaikuta 401 (k) maksuraja.

Saavutustulot

Jotta eläkkeelle siirtyneet voivat nopeuttaa säästöään, IRS sallii yli 50-vuotiaille 401 (k) -tapahtumille lisämaksun, kun he maksimoivat maksut raja. Jos olet yli 50-vuotias ja olet jo osallistunut 18 000 dollariin 401 (k): iin kuluvan vuoden aikana, voit maksaa lisää 6 000 dollaria. Yli 50-vuotiaiden yli 401 (k) osallistuvien osallistujien vuotuinen enimmäismäärä on 24 000 dollaria.

Työnantajan maksuosuudet

Yksi 401 (k) -suunnitelman osallistumisesta on mahdollisuus hyödyntää työnantajan maksuja. Työntekijöiden maksuosuuksina työnantajamaksut ovat rajattuja, mutta paljon korkeammalla tasolla.

Vuoden 2016 osalta työnantajan maksuosuudet 401 (k) -suunnitelmiin rajoittuvat 35 000 dollariin vuodessa. Työnantajan maksut sisältävät työnantajan sovitut työntekijöiden osuuksiin sekä mahdolliset muut vapaaehtoiset työnantajan maksut, jotka tehdään työntekijöiden osallistumisesta riippumatta.

Kokonaisrahoitusmäärärahat vuodelle 2016

Vaikka IRS kannustaa osallistumaan 401 (k) eläkesäästösuunnitelmiin kaikkien palkkaustasoilla olevien työntekijöiden osalta, se asettaa kokonaiskorvauksia, joita voidaan maksaa kullekin vuodelle tuloista riippumatta .Vuoden 2016 osalta suurin sallittu maksu 401 (k) -tiliin - mukaan lukien työntekijöiden palkankorotukset ja Rothin verojen jälkeiset maksut sekä työnantajan sovittelu ja valinnainen maksu - on 53 000 dollaria tai 100 prosenttia työntekijän palkasta, mikä on pienempi . Jos olet 50 vuotta tai vanhempi, 6 000 euron sallitut saalismaksut korottavat vuotuista enimmäismäärää 59 000 dollariin. Tämä enimmäisrahoituksen enimmäismäärä koskee koko summasi kaikkiin 401 (k) tileihin, jotka voit omistaa.

Maksuttomia maksuja rajoittavat edelleen edellä mainitut työntekijöiden maksuosuudet. Jos olet alle 50-vuotias ja ansaitse esimerkiksi 60 000 dollaria vuodessa, sinulla on edelleen vain 18 000 dollaria ja jäljellä 35 000 euroa sallittuja maksuosuuksia on tultava työnantajallasi. Jos työnantajasi osallistuu vain 20 000 dollaria, vuosittaiset maksut ovat tavallisesti $ 38 000 alle $ 53 000.

Syrjimättömyystestaus

Jos ansaitset erittäin suuren palkan, saatat joutua maksamaan hyvin kompensoidulla työntekijällä (HCE), jollei tiukempia maksuosuuksia. Jotta esteetön työntekijä hyötyisi epäoikeudenmukaisesti 401 (k) -suunnitelmien verotuksellisista eduista, IRS käyttää tosiasiallista lykkäysprosentin (ADP) testiä varmistaakseen, että kaikki korvaustasoiset työntekijät osallistuvat suhteellisesti yritystensa suunnitelmiin. Jos ei-korkeasti palkatut työntekijät (NHCE) eivät osallistu yrityksen suunnitelmaan, voidaan HCE: iden määrää voida rajoittaa.