Indeksoidut universaalielämää (IUL) koskevat vakuutukset ovat raha-arvoperiaatteita, jotka voidaan jakaa kiinteäkorkoisiin tai omaan pääomaan perustuviin tileihin. Koska raha-arvo kertyy verotuksellisesti ajan mittaan osakeindeksiin perustuen, nämä käytännöt eivät ole toisin kuin perinteiset eläkkeellemyyjät kuten Roth IRAs. Lisäetuna on se, että näihin politiikkoihin ei sisälly maksurajoituksia, jotka saattavat tehdä niistä erinomaisen vaihtoehdon korkean nettotuloksen omaaville henkilöille. Tässä artikkelissa tarkastellaan IUL-politiikan moninaisia ​​verotuksellisia etuja ja miten niitä voidaan käyttää osana eläkesäästösuunnitelmaa.

Verotuksen viivästynyt kasvu

Indeksoidut yleismaailmallisen elatustilin arvot kasvavat veroveloin, mikä tarkoittaa, että vakuutuksenottajat voivat hyötyä kolminkertaisesta yhdistelmästä. Tämä tarkoittaa, että he ansaitsevat korkoa päämiehelle, kiinnostus korkoa kohtaan ja korot veroista, jotka olisivat menneet verotukseen. Oletetaan esimerkiksi, että sijoitat 10 000 dollaria rahastoon, joka kasvaa 5 prosentilla vuodessa seuraavien 20 vuoden aikana. Sijoitusrahastojen myynti tuotti 26 533 euroa myyntivoittoa ja 3 978 dollaria veroihin 15 prosentin verokannalla. Sama 10 miljardia dollaria sijoitettuna IUL-politiikkaan johtaisi mahdollisesti suurempaan voittoon (ei tappiota alhaisin vuosina) ilman veroja, koska vakuutuksenottaja yksinkertaisesti ottaisi "lainan" politiikasta eikä jakelusta. (Lisätietoja: Indeksoitu yleinen elämä: raha, joustavuus ja turvallisuus .)

Ei osallistumisrajoituksia

Indeksoidulla universaalisella elämäpolitiikalla ei ole rajoituksia vuosittaisiin maksuihin. Verrattaessa alle 50-vuotiaat henkilöt voivat antaa vain 5 500 dollaria vuodessa IRA: lle, kun taas yli 50-vuotiaat voivat osallistua vain 6 500: een, jotka eivät välttämättä riitä eläkkeelle. Oletetaan esimerkiksi, että aloitat elämäsi myöhään elämässä iässä 50-vuotiaana ja maksat Roth IRA: n seuraavien 10 vuoden aikana. 5 prosentin vuotuinen tuotto antaisi tilin arvoksi noin 81, 756 dollaria kyseisen ajanjakson aikana, mikä ei riitä täydellisen eläkkeellepanon rahoittamiseen. Sama henkilö voisi osallistua kertakorvaukseen $ 65 000 ensimmäisellä kerralla samalla markkina-tuotolla ja tehdä $ 105, 878 ajanjaksolla yhdistämisen vaikutusten vuoksi.

Helppo jakautuminen

Indeksoidun yleispalvelun käytäntöjen käteisarvoa voi käyttää milloin tahansa ilman rangaistusta, riippumatta henkilön ikästä. Vertailun vuoksi ne, jotka ottavat rahaa irti Roth IRA: sta ennen 59 ½ ikävuotta, joutuvat 10 prosentin seuraamuksen piiriin ja joutuvat maksamaan tulon tavallisen veron. Oletetaan esimerkiksi, että tarvitset $ 25 000 ennen 59 ikävuotta. Rahan ottaminen Rothin IRA: sta johtaisi $ 2,500 rangaistukseen ja ylimääräisiin 7,500 dollariin tuloverosta 30%: n veroluokassa, kun taas 25 000 dollaria voitaisiin lainata IUL: n veroista ja rangaistuksetta. (Lisätietoja: Mikä on indeksoitu yleinen henkivakuutus? )

Parempi perillisille

Indeksoidun universaalin elämän politiikasta ei kanneta tulo- tai kuolemansuojaa, kun he välittävät probaten ja menevät suoraan nimettyihin edunsaajiin. Samaa ei voida sanoa muille eläkkeelle jääville varoille, joihin voidaan soveltaa näitä veroja ja pitkiä todentamisprosesseja. Esimerkiksi niillä, joilla on monen miljoonan dollarin omaisuus, voi olla 40 prosentin verokanta yli 5 dollarin varoista. 43 miljoonaa euroa sekä valtion kiinteistöveroja. IUL-käytäntöjä ei kohdisteta näihin veroihin, vaan ne voivat auttaa vähentämään henkilön kokonaisvarallisuusperustetta tai ainakin sulkemaan vakuutuksen määrän.

Passiivisesti hallittu

Indeksoidut yleismaailmalliset eläkevakuutukset hankkivat osto-optioita oman pääoman indekseihin, jotta ne saataisiin alttiiksi ylösalaisille ilman riskiä. Koska niitä ei hallinnoida aktiivisesti, ei ole olemassa vuoden lopun jakaumia ja tuotto voi olla suurempi kuin monet aktiivisesti hallinnoitavat varat. Barronin mukaan kymmenvuotinen, joka päättyy vuonna 2013, vain 45 prosenttia aktiivisista johtajista ylitti vertailuarvot ja useimmat heistä tekivät niin vain alle prosentin. Nämä dynamiikka viittaavat siihen, että passiiviset sijoitukset voivat tarjota parhaan tuoton. (Lisätietoja: Miten käteisarvo rakennetaan henkivakuutuskäytäntöön .)

Perusjono

Indeksoidut yleiset henkivakuutukset tarjoavat useita verotuksellisia etuja verrattuna perinteisiin eläkevastuihin, harkita. Erityisesti korkean nettotuloksen omaaville henkilöille voi olla suurinta hyötyä näiden työkalujen hyödyntämisestä osana suurempaa eläke-verotusta. (Lisätietoja: Indeksoidut yleismaailmalliset käytännöt: Katso nämä riskit .)