Kun toinen vuosi on sulkeutunut, veronmaksajien on arvioitava vuosittain heidän tuloistaan, vähennyksistä ja hyvityksistään ja ryhdyttävä tarvittaviin toimenpiteisiin verotulojensa minimoimiseksi vuodelle 2014. Tässä on luettelo asioita, joita voit tehdä ennen kuin soitat uudenvuoden aikana vähentääksesi Uncle Samin velkaa ja pumppaa hyvityksesi.

Ennen kuin aloitat, tee karkea arvio siitä, mitä odotat verotettavan tulon olevan ja voitko erotella vähennykset tänä vuonna. Tarkista sitten seuraava luettelo.

1. Hanki vähennykset kirjallisesti

Jos olet tehnyt hyväntekeväisyyteen liittyviä maksuosuuksia tänä vuonna, saat vastaanottaneelta organisaatiolta kirjallisen vastaanottotiedon (vähennys yli 250 dollarin lahjoituksista, IRS: n kuitti vaaditaan). IRS: llä on nyt velvollisuus jakaa osuutensa A-luettelosta ja pystyä esittämään todisteet siitä, että heidän panoksensa ja vähennykset ovat aitoja.

Jos noncash-lahjasi, kuten vaatteet tai muu aineellinen omaisuus ylittävät 500 dollarin kokonaisarvon, sinun täytyy nyt sisällyttää lomake 8323 tuloon saadakseen vähennyksen. Sinä, jota voit hakea, on oltava sama kuin hyväntekeväisyyteen maksetut tuotot, kun tuotteesi tai tavaroita myydään. Hyväntekeväisyys toimittaa sinulle lomakkeen 1098-C, kun tämä tapahtuu. Jos lahjoituksia ei kuitenkaan myydä ennen vuoden loppua, sinun on odotettava, kunnes he ovat ennen kuin voit vähentää ne. Jos haluat lisätietoja, napsauta IRS-tietoja napsauttamalla, jos haluat todistaa muita kuin käteismaksuja.

2. Viivästyttää, jos et voi ilmoittaa

Jos näyttää siltä, ​​että et pysty erottamaan vähennyksiä tänä vuonna, harkitse merkittävien vuoden lopun hyväntekeväisyysvakuutuksen lykkäämistä ensi vuoteen saakka, jolloin sinulla on paremmat mahdollisuudet kirjoita ne pois. Tämä koskee myös korvaamattomia sairauskuluja ja muita vähennyskelpoisia liiketoimia tai kuluja, joiden avulla voit hallita ajoitusta. Muista, että jos teet hyväntekeväisyyslahjan joulukuussa luottokortillasi ja maksat sen myöhemmin, se on vähennyskelpoinen sen kuukauden / vuoden osalta, jona se ostettiin.

Toisaalta, jos voit eritellä tänä vuonna, mutta näyttää siltä, ​​ettet voi tehdä sitä ensi vuonna, harkitse sellaisten kulujen maksamista, joita voisit vähentää ensi vuonna, kuten hyväntekeväisyysvakuutusmaksut, sairauskulut ja kiinteistöverot. Tämä voisi vahvistaa tämän vuoden hyvitystä ilman vastaavaa vähennystä seuraavana vuonna, jos et voi erotella niitä joka tapauksessa.

3. Aikaa Voitot ja tappiot

Työskentele verotuksen suunnittelija ja sijoitusneuvojasi kanssa, jotta voit selvittää, milloin ja miten myydä arvostettuja tai arvonalentuneita arvopapereita, jotta voit minimoida voitot ja maksimoida tappioita.Tappioiden vähentämiseksi sinun on voitava kirjoittaa ne pois voitoista. Yleensä sinun on voitava mitätöidä tappiot arvopapereiden myymisestä pitkällä aikavälillä (yli vuoden) suhteessa muihin pitkäaikaisiin arvopapereihin liittyvistä voitoista. Lyhyellä aikavälillä (yksi vuosi tai vähemmän) voittajat ja häviäjät on kohdeltava samalla tavalla. Sitten lasketaan nettosi pitkän tai lyhyen aikavälin voitot ja tappiot toisiaan vastaan ​​lopullisen lyhyen tai pitkän aikavälin voiton tai tappion nettomäärän saavuttamiseksi.

Jos myyt vain menetyksiä voittajiin voittajille vuodelle 2014, muista laittaa kaikki kaupat viimeistään joulukuun viimeisenä arkipäivänä, jotta he voisivat laskea tänä vuonna. Kolmannen dollarin raja on, kuinka paljon voitte mitätöidä yhden vuoden aikana varastokuluista; jos menetät enemmän, voit vähentää vuoden 2015 verojen saldot.

Yksi strategia on liian myöhäistä palkata: myydä arvopapereita, jotka menettävät rahaa ja ostavat ne takaisin ennen vuoden loppua tappion toteuttamiseksi. IRS: n pesuohjeiden myynti vaatii myyjiä odottamaan vähintään 31 päivää aikaa ostaa omistusosuuksiaan. Lisätietoja on kohdassa Pääomavoitot ja vero .

4. Valitse kustannusperusta huolellisesti

Kustannusperusteesi lasketaan useita eri tapoja, mutta valitsemallasi menetelmällä voi joskus olla suuri ero veroissasi.

Esimerkiksi jos myy paljon osakkeita erittäin suurella voitolla ja sinun on ilmoitettava nämä tulot, sinulla on mahdollisuus valita samanlaiset osakkeet, jotka ostettiin korkeammalla hinnalla, ei ole jo käytetty. (Säännöt tästä voivat olla monimutkaisia ​​ja vaativat ammattimaista apua.)

Jos sinulla ei ole eroja, joita voit käyttää kohtuulliseen hintaan, harkitse yksinkertaisesti lahjoittamalla joitain tai kaikkia arvostettuja osakkeita hyväntekeväisyyteen. Voit vähentää koko markkinakoron arvon tietyin rajoituksin ja päästä pääomatuloverot kokonaan, kunhan olet omistanut arvopaperit yli vuoden. Tämä voidaan tehdä rahallisen lahjoituksen sijaan, mikä voi helpottaa joululahjasi. Laskenta ja raportointi kustannusperusta on helpompaa nyt, koska rahoitusyritykset ovat lakisääteisiä velvoitteita toimittaa nämä tiedot kaikkiin osto- ja myyntitapahtumiisi vuosittain.

5. Toteuta tulot, jos tarvitaan

Jos tulosi tänä vuonna osoittautui huomattavasti pienemmäksi kuin olette odottaneet, saatat olla viisasta myydä arvostettuja arvopapereita tai muuntaa perinteinen IRA- tai eläkesuunnitelma Roth-tilille. Tämän ansiosta voit käyttää verohyvityksiä, vähennyksiä ja poikkeuksia, jotka muuten saattaisit kadota.

Esimerkiksi, jos teidät lomautettiin helmikuussa ja he eivät löytäneet toista työtä kiitospäivään saakka, yhdistetyt verovapautukset, vähennykset ja hyvitykset saattavat hyvinkin ylittää vuoden tulosi. Voit käyttää tätä tilaisuutta tehokkaasti vähentämään tai eliminoimaan verolaskun arvostetuista arvopapereistasi tai Rothin muuntamisesta tekemällä sen nyt ja antamalla vähennykset siihen.

6. Tee tai korota eläkejärjestelyn maksuja

Pidä käteistä kätevä, jotta voit tehdä tai lisätä IRA: n tai työnantajan sponsoroidun eläkesuunnitelman maksuosuutta, jos vuoden lopun tuloennuste osoittaa, että saatat laskea korkeammalle veroluokalle tänä vuonna. Voit tehdä IRA: n maksuosuuksia 2014 vuoteen huhtikuuhun saakka, mutta 401 (k) tai 403 (b) -asiakirjasi on mentävä 31. joulukuuta 2014 mennessä. Jos olet vähintään 50-vuotias, muista, jotka maksavat suuremman verovähennyksen.

7. Osta seuraava vuosi, vähennä tänä vuonna

Jos olet yrityksen omistaja tai sinulla on ammattimaisia ​​kuluja, voit vähentää, tehdä tarvittavat tarvittavat ostot tai menot vuoden 2014 loppuun mennessä. Näin voit kirjoittaa ne pois vuodelle 2014 seuraavan vuoden aikana, mikä vähentää tuloja. Tämä voi olla erityisen suuri, jos ostat merkittävän erän, josta ostohinta voidaan kirjata kuluksi vuonna 2014.

Kuten tiedätte, yli 50 veroseuraa päättyi vuonna 2013. Joulukuun 3. päivänä Edustajat hyväksyivät tilapäisen laajentamisen tämän vuoden loppuun, jotta henkilöt ja yrittäjät voivat edelleen sisällyttää ne vuoden 2014 veroilmoituksiinsa. Tässä kirjallisuudessa senaatti harkitsi lakiehdotusta. Pysy viritettynä ja varmista, että verrataan veronkiertoja, jotka koskevat sinua - ja tee siitä, kumpi vuoden lopussa olevista majoituspalveluista voisi auttaa sinua, kun kirjaudut veroihin. Sillä välin, tarkista 10 veroedut itsenäiselle yrittäjälle .

Bottom Line

Älä ole yksi niistä epäonnisilta veronsaajilta, jotka lopulta kysyvät, kun he seuraavat useita viikkoja, "Miksi en tee sitä joulukuussa? "Lukuun ottamatta IRA: ita, nyt on viimeinen mahdollisuus ryhtyä toimiin verolaskun vähentämiseksi vuodelle 2014, joten älä odota enää. Lisätietoja verotulojen pienentämisestä saat verohallintasi tai rahoitusneuvojaltasi.