a:

Voit käyttää IRA: ta maksamaan korkeakouluopintoja jo ennen eläkeiän saavuttamista. Itse asiassa eläkesäästämiisi voi maksaa sinulle, puolisolle, lapsille tai lapsillesi runsaasti koulutuskustannuksia.

Koulutus: poikkeus säännölle

Yleisesti ottaen IRS veloittaa ylimääräisen 10 prosentin seuraamuksen IRA: n, 401 (k) suunnitelmien tai muiden eläkesäästämisajoneuvojen verotettavista nostotyypeistä. 5. Tämä kannustaa ihmisiä suojaamaan säästöjään, joten heidän ei tarvitse luottaa valtion etuihin, kuten sosiaaliturvaan, vanhuutensa vuoksi. Lisäksi ne, jotka osallistuvat perinteiseen tai Roth IRA: han, eivät voi peruuttaa varoja viiden vuoden kuluttua ensimmäisestä maksusta, ikään katsomatta.

IRS tarjoaa kuitenkin joitain poikkeuksia tähän sääntöön, jonka tarkoituksena on auttaa ihmisiä eräissä suurissa ja tärkeissä elämänkulut. Ennen ensimmäistä asunnon ostajia ja raskaita lääketieteellisiä laskuja, jotka eivät kuulu vakuutuksen piiriin, IRA-varojen käyttäminen kollegion opetuksen maksamiseen on yksi käyttökelpoisista poikkeuksista 10 prosentin rangaistussääntöön.

Vaatimukset

Jotta voit saada rangaistuksen vapautuksen, sinun tai sinun perheesi on täytettävä koulutuksen kulut vuoden aikana, jolloin teet jakelun. Vaikka et voi ottaa IRA-varoja maksaaksesi opintolainoja valmistumisen jälkeen, voit nostaa säästösi korvatakseen lainojen maksamisen vaikutuksen, kun sinä tai perheenjäsenesi on koulussa.

Jotta vältät varhaisen peruuttamisrangaistuksen maksamisen, sinun on osoitettava, että opiskelija osallistuu korkeakouluopiskelijaksi. Tämä sisältää kaikki yliopistot, korkeakoulut, ammatilliset oppilaitokset tai muut hyväksytyt julkiset, yksityiset tai voittoa tavoittelemattomat toisen asteen oppilaitokset, jotka ovat oikeutettuja opiskelijoiden ohjelmiin, joita tarjotaan U.S.-opetuksen osaston kautta. Vaikka tämä sisältää useimmat laitokset, tarkista koulusi kelpoisuus ennen IRA-varojen peruuttamista.

Kelpoisuusmenot

Koulutusmaksujen lisäksi koulumaksut sisältävät koulun veloittamat hallintokulut. kirjojen, tarvikkeiden ja laitteiden kustannukset; ja tarvittaessa erityistarpeisiin liittyvät kulut. Jos opiskelija osallistuu kouluun yli puoli kertaa, myös huone- ja kartonkikustannukset katetaan.

IRA-varoja voidaan korvata kuluvana vuonna maksetuista koulutustukikelpoisista kuluista palkkatyön, lainojen, säästöjen, lahjojen tai perinnön palkan perusteella. Verovapaan apurahojen tai avustusten rahoittamat kulut eivät kuitenkaan ole oikeutettuja. Myös työnantajan tai veteraaniyhdistyksen koulutusapua maksettavat kulut jätetään pois.

IRA: n peruutuksesi määrä ei voi ylittää oikeutettujen kulujen määrää.Veronalaisten varojen peruuttaminen yli tämän määrän osalta on 10%: n seuraamus tuloveron lisäksi.

Jos sinulla on Roth-tili

Rothin IRA: n maksuosuudet tehdään aina verojen jälkeen. Koska maksujen peruuttaminen ei ole veronalaista, 10 prosentin sakkoa ei sovelleta. Voit peruuttaa Roth-tilisi maksut kokonaisuudessaan verovapaiksi ja rangaistuksettomiksi milloin tahansa, jostain syystä tahansa. Jos olet alle 59-vuotias tai sinulla on alle viisi vuotta tiliäsi, peruuttamasi voitot ovat verollisia nykyisessä tuloveroasteesi, vaikka peruutus olisi rangaistuksetta.