Se riippuu.
Tarkastellaan kahta seuraamusta, joita sovelletaan - 10%: n varhaisrangaistusta koskeva rangaistus ja 20 prosentin liittovaltion lähdevero - erikseen.
Varhaisnuorisakko Jos jakauma Deferred Retirement Option Program (DROP) -rahastoistasi suoritetaan sinulle, kun olet eronnut palvelusta työnantajan kanssa, ja erotus tapahtui sen kalenterivuoden aikana tai sen jälkeen, 55-vuotiaana, niin määrään ei kohdisteta 10 prosentin varhaista peruuttamista koskevaa rangaistusta, ellei sinulla ole muuta poikkeusta. (Katso luettelo alla olevista poikkeuksista.)
Ellei sinulla ole poikkeusta, 10%: n rangaistusta sovelletaan, mikäli erotat palvelusta ennen vuotta, jolloin täytät 55 vuotta ja / tai jos jakelu tapahtuu ennen 59 vuotia. Jos vain osa siirretään IRA: han tai muuhun hyväksyttävään eläkejärjestelyyn, vain osa, jota pidät (eli summa, jota ei ole siirretty), riippuu varhaisesta peruuttamisesta.
Lähdeverotettu lähdevero
Jollei jakelua käsitellä suorana siirtämisenä IRA: lle tai muulle hyväksyttävälle eläkejärjestelmälle, työnantajan on pidätettävä 20 prosenttia liittovaltion verotusta varten.
Jos summa maksetaan sinulle, ja valitset sen, että siirrät osan hyväksytystä eläkejärjestelmästä, pidät osuuden (eli summan, jota ei ole siirretty).
Jos työnantaja maksaa jakelun sinulle ja olet myöhemmin päättänyt siirtää jakelun hyväksyttäväksi eläkejärjestelmälle, voit joko:
- yli bruttojakauman. Voit tehdä niin, sinun on tehtävä eroa (työnantajan veron perimä summa) pois tavallisista säästöistasi.
Poikkeukset 10%: n varhaisjakelun seuraamukseen
10%: n varhaisen jakelun seuraamus ei ole voimassa, jos yli 59-vuotiaille suoritetut jakaumat tehdään 5 seuraavissa tilanteissa: työntekijän kuoleman jälkeen tai sen jälkeen.
-Ossa johtuu siitä, että työntekijällä on kelpoisuusvajaus.
- Tehtiin osana sarjaa olennaisesti samansuuruisia jaksotettuja maksuja, jotka alkavat palvelun erottamisen jälkeen ja tehdään vähintään vuosittain työntekijän elinikää tai elinajanodotetta varten, tai työntekijän ja hänen nimettyyn edunsaajaansa . (Tämän poikkeuksen mukaiset maksut - paitsi kuoleman tai vamman tapauksessa - on jatkettava vähintään viiden vuoden ajan tai kunnes työntekijä täyttää 59 vuotta. 5, riippuen siitä, kumpi on pidempi.)
jos erottaminen tapahtui kalenterivuoden aikana tai sen jälkeen, jona työntekijä täytti 55 vuotta.
-Toinen vaihtoehtoiselle maksunsaajalle pätevän kotimaisen suhteen (QDRO) mukaisesti.
-määrätyöntekijälle terveydenhuollon hoitoon asti, joka on sallittua lääketieteellisen kustannuksen vähennyksenä (määritetty riippumatta siitä, onko työntekijä eritelty vähennyksissä).
- Tehdään aikataulussa alentamaan ylimääräisiä maksuosuuksia 401k-suunnitelmaan.
-määräinen aika vähentää ylimääräisiä työntekijöitä tai vastaavia työnantajan maksuja (ylimääräinen yhteenlaskettu maksu).
-Timely on tehty vähentämään ylimääräisiä valinnaisia lykkäyksiä.
-Tämä johtuu IRS-maksusta suunnitelma.
(Lisätietoja lukemisesta on kohdassa
IRS-rangaistusten välttäminen IRA-varallesi .) Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby.
Jos asuntolainanantajani joutuu konkurssiin, minun on vielä maksettava asuntolainani?
Kyllä, jos asuntolainanantajasi joutuu konkurssiin, sinun on vielä maksettava asuntovelvoitteenne. Tässä on se, mitä yleensä tapahtuu tässä skenaariossa.
Haluan rullata osaa eläkesuunnitelmani työnantajani kanssa ja minua on kehotettu pyytämään erillisiä tarkastuksia, jotka koskevat veroja ennen veroja ja veroja. Mitä tämä tarkoittaa?
Tämä perustuu sääntöihin, joita yksittäinen henkilö voi siirtyä osuuteen hänen eläkesuunnitelmansa tasapainosta sen sijaan, että hänellä olisi koko tasapaino. Säännön mukaan, jos henkilö rullataan vain osaa hänen eläkevastatilinsä tasapainotetusta osuudestaan, katsotaan sisältävän ensin veron ennen veroja.
Minun on maksettava veroja minun 401 (k) suunnitelmaan, jos lopetan työni?
Työn lopettaminen ei aiheuta verotettavaa tapahtumaa 401 (k) -säätiölle, ellei sinun valita tilisi irtisanomista ja jakamista.