Koska perinteiset eläkejärjestelyt näyttävät lähteneen dodoon, U.S.-työntekijät säästävät omia eläkevakuutuksiaan. Yhä useammat amerikkalaiset haluavat kasvattaa pesimänsä yksilöllisen eläkevakuutuksen (IRA) kautta.

Vuodesta 1974 lähtien amerikkalaiset ovat laskeneet miljardeja dollareita näihin verotuksellisiin tileihin sekä suorien maksuosuuksien että työnantajan sponsoroimien suunnitelmien kautta. Työsuhde-etuustutkimuslaitoksen arvioidaan olevan noin 25,8 miljoonaa IRAa, jotka sisältävät enintään 2 dollaria. 46 biljoonaa varallisuutta Yhdysvalloissa tänään.

Ei ihme, että IRA: t ovat niin suosittuja amerikkalaisia ​​kohtaan. Ei vain perinteisen IRA: n maksuosuuksia yleensä verovähennyskelpoisia, mutta tilien tulot kasvavat verotuksellisesti viivästetysti. Toisin sanoen, jos sinulla on perinteinen IRA, sinua ei veroteta tilin varoihin, ennen kuin peruutat ne. Tämän ansiosta voit maksaa veroja eläkkeelle saakka, kun todennäköisesti lasketaan alemmalla veroluokalla.

Yli 70-5-vuotiaiden nuorten, joilla on jonkinlaista tuloa työstä, voi avata perinteisen IRA: n - riippumatta siitä, työskenteleekö hän yrityksen, itsenäisen ammatinharjoittajan tai ei-työskentelevä aviopuoliso tallettaa työtuloja puolisonsa tarkastuksesta.

Mutta kuinka perinteinen IRA työskentelee eläkkeelle jäämisen jälkeen? Mitä tapahtuu, kun on aika päästä niihin verovelo-IRA-tuloihin?

Voitto, menettäminen tai peruuttaminen

Teknisesti, voit nostaa rahaa (tai jakaa) IRA: lta milloin tahansa. Jos kuitenkin päätät ottaa varoja IRA: lta ennen 59 ikävuoden täyttymistä, sinun on todennäköisesti ylikuumentava 10% varhaisrangaistusta koskeva rangaistus tuloveroa maksettaessa. Maksamasi verot ja seuraamusmaksu riippuvat ikäisestänne jakeluhetkellä ja maksujen verovähennyskelpoisuudesta (riippuen siitä, onko sinulla myös työnantajan sponsoroima eläkejärjestely).

Huomaa, että IRS luopuu tästä rangaistuksesta, kun jakaumia käytetään tiettyihin tarkoituksiin, kuten korvaamattomat sairauskulut, sairausvakuutukset, korkeakoulututkinnot tai ostoksen ensimmäinen koti. (Lisätietoja tästä on 9 rangaistuksettoman IRA-vedonlyönnin .) Lisäksi voit ottaa rangaistuksettoman lainan IRA: stasi, jos korvaat rahat 60 päivän kuluessa.

"Hiljattain tunnettu strategia IRA: n varojen käyttämiselle ilman rangaistusta ennen 59 ikävuotta on käänteinen uudelleensopeutus", sanoo James B. Twining, Financial Plan, Inc: n perustaja Bellingham, Washissa. Tämä tekniikka toimii 55-vuotiaita tai sitä vanhempia, ja heillä on 401 (k), jotka hyväksyvät siirrot ja mahdollistavat varhaiseläkkeiden peruuttamisen 55-vuotiaana.Tämän tekniikan avulla IRA-varat kierrätetään ensin 401 (k): een, sitten 401 (k) varat vedetään ilman rangaistusta. "

Kun olet saavuttanut 59½-ikäisen ikäisyyden, voit aloittaa jakauman IRA: n rangaistuksesta - vaikka tietenkin heillä on edelleen tuloveroa. Sinun ei kuitenkaan tarvitse alkaa jakaa jaksoja heti, kun saavutat 59½ tai jopa eläkkeelle jäämisen jälkeen. Itse asiassa voit lykätä jakaumia yli vuosikymmenen sen jälkeen, että virstanpylväs puolta syntymäpäivää.

Pakolliset jakaumat

Seuraava IRA-virstanpylväs puolen syntymäpäivä on 70 ½, jonka jälkeen on aloitettava vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) perinteisiltä IRA-tileiltä. Tällöin voit joko peruuttaa IRA: n koko saldon, vetää vähimmäismäärän vuosittain - tai laskea hahmosi väliin.

Sinun täytyy ottaa ensimmäinen vaadittu vähimmäisjakautuma viimeistään 1. huhtikuuta vuoden 70 ikävuoden täyttymisen jälkeen. Jos käännät 70 ½ elokuuhun 2017, sinun on otettava ensimmäinen RMD-pisteesi 1. huhtikuuta 2018. Jos valitset vähimmäisjakauman, sinun on tehtävä se kunkin vuoden joulukuun 31 päivään mennessä. Jos päätät viivästyttää ensimmäisen RMD-arvon 1. huhtikuuta vuoden kuluttua 70 ½: n kääntämisestä, sinun on otettava toinen RMD-määrä samana vuonna, joka on toinen vuosi RMD-arvoina.

Näyttää siltä, ​​että muistat paljon, eikö? Ei mitään hätää. Yleensä IRA: n säilytysyhteisö tai rahoituslaitos laskee RMD-summan ja ilmoittaa sinulle tulevista jakelupäivistä. Ja "jos sinulla on useita IRA-tilejä ja yksi on toimittanut huonosti, voit ottaa [täysi] RMD: n köyhimmältä suorittavalta IRA: sta tyydyttämällä kaikkien niiden RMD-arvot", kertoo Excel Tax & Wealth Groupin perustaja Carlos Dias Jr Lake Mary, Fla.

Mitä tapahtuu, jos et ota vaadittuja IRA-jakojasi 70 ½-syntymäpäivän jälkeen? "Jos RMD: llä ei ole aikaa, voi olla vakavia seurauksia", kertoo Atherean Wealth Managementin johtaja Christopher Gething, Jersey City, NJ. "Jollei pystytä vakuuttamaan IRS: ää, joka ei ryhtynyt jakeluun, johtui kohtuullisesta virheestä , sinulle kohdistuu 50 prosentin sakotulot jätetystä jakelusta. "

Peruuttamisstrategiat

Vaikka sinun tarvitsee aloittaa jakeluasi IRAssa 70 ikävuoden aikana, tämä ei tarkoita, että sinun tarvitsee käyttää rahaa. Määritä, miten parhaiten kohdentamaan nämä varat yleisen eläkesuunnitelman perusteella. Jos et välttämättä tarvitse rahaa elinkustannuksiin, voit asettaa IRA-jakaumat takaisin töihin.

Voit esimerkiksi harkita eläkkeen ostamista, jos haluat muuttaa omaisuutesi elinkaarikohtaiseksi tulonmaksuksi. (Joitakin rajoja voidaan rajoittaa annuiteeilla, joita voit rahoittaa RMD: llä, joten tarkista veroprofessori, ennen kuin valitset yhden.) Tai voit päättää sijoittaa IRA: n jakelut kunnallisiin joukkovelkakirjalainoihin, varoihin, sijoitusrahastoihin tai vaihto- (ETF).

Toinen vaihtoehto: perinteisten IRA-varojen muuntaminen Roth IRA: lle.Jos teet tämän, sinun ei enää tarvitse huolehtia RMD: stä ja jakelusi eivät ole veronalaisia. Tämä on erityisen mielenkiintoista IRA: n haltijoille, jotka haluavat jättää perinnöksi. Koska Roth IRA: lla ei ole eliniän aikana RMD: ää, voit jättää varat paikoilleen, sallia niiden kasvattavan veroa ja jättää tilin itselleen eloonjääneille. Sinulla kuitenkin todennäköisesti aiheutuu kova verolaskelma sen vuoden aikana, kun käytät tätä strategiaa. (Lisätietoja tästä on kohdassa Perinteisten IRA-säästöjen muuntaminen Roth IRA .)

Perusviiva

Perinteisiin IRA-standardeihin verrattuna monilla monimutkaisilla jakelu- ja verosäännöillä mieli. On vaikeaa määrittää, milloin ja kuinka paljon perua, ja kuinka sijoittaa jakelu uudelleen, jos et käytä niitä. Aloita suunnittelu hyvin ennen 70 ½: n virstanpylväsikä. Kun otetaan huomioon kaikki asiaan liittyvät hallituksen määräykset, sinun ei tarvitse tehdä äkillisiä liikkeitä IRA: n kanssa.