Kuinka paljon maksat yksittäisen eläketilin (IRA) peruuttamisesta riippuu kolmesta tekijästä:

1. IRA-tyypin tyyppi

2. Ikäsi

3. Peruutuksen tarkoitus

Joskus vastaus on nolla (sinun ei tarvitse maksaa veroja). Muissa tapauksissa sinun on tulovero perittävistä rahoista ja joskus ylimääräinen rangaistus, jos nostat varoja ennen 59 ikävuotta. Toisaalta tietyn iän jälkeen saatat joutua nostamaan rahaa ja maksamaan veroja sille. Alla olevista tiedoista voi auttaa sinua ajattelemaan eteenpäin, minkä tyyppistä IRAa on sinulle järkevämpi.

IRA-vaihtoehtoja on useita: tässä artikkelissa tarkastelemme ensisijaisesti Roth IRA: ta ja perinteistä IRA: ta, jotka ovat laajimmin käytettyjä. Muiden IRA-tyyppien peruuttamissäännöt ovat samanlaisia ​​kuin perinteinen IRA, jossa on joitain pieniä ainutlaatuisia eroja. Muita IRA-tyyppejä ovat SEP-IRA, Simple IRA tai SARSEP IRA. Jokaisella tyypillä on erilaisia ​​sääntöjä siitä, kuka voi avata yhden.

Verovapaa peruuttaminen: Roth IRAs vain

Kun sijoitat Roth IRA: n avulla, talletat rahat sen jälkeen, kun se on jo verotettu. Kun vedät rahat eläkkeelle, et maksa veroa peruuttamistasi rahoista tai voitoista, jotka olette tehneet investoinneistasi - merkittävä etu. Jos haluat käyttää tätä verovapaata peruuttamista, rahat on talletettava IRA: han vähintään viisi vuotta, ja sinun on oltava vähintään 59 ½.

Jos tarvitset rahaa ennen tuota aikaa, voit ottaa maksuosuuttasi ilman veroseuraamusta niin kauan kuin et koske mitään investointivoittoa. Sinun on pidettävä varovainen loki ennen 59 ½: n jälkeen peruttuista rahoista ja muista kertoa varamiehelle, että hän käyttää vain maksuja, jos varoja varataan aika ajoin. Jos et tee tätä, sinulle voidaan veloittaa samat ennenaikaista peruuttamista koskevat rangaistukset, jotka veloitetaan ottamasta rahaa perinteisestä IRA: sta (ks. Alla). Roth IRA: n käyttäminen hätärahastoon selittää yksityiskohtia.

"" Eläkkeelle sijoittajalle, jolla on 401 (k), vähän tunnettu tekniikka voi sallia Roth IRA: n ei-stringsin kiinnityksen 55-vuotiaana ilman 10% rangaistus ", kertoo James B. Twining, perustaja ja toimitusjohtaja, Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash." Roth IRA: n käänteinen rullattu 401 (k): ksi ja vetäytyy sitten alle 55-vuotiaana. "< Tietäen, että voit ottaa rahaa rangaistuksetta, jos tarvitset, voi antaa sinulle luottamuksen sijoittaa enemmän Rothiin kuin muutoin olisi mukavaa. Jos todella haluat saada eläkkeelle tarpeeksi, on tietenkin parasta välttää rahan anteeksiantoa ennen.

Suurimmat verolaskut

Perinteisessä IRA: ssa talletettua rahaa kohdellaan eri tavalla kuin rahat Rothissa. Tämä johtuu siitä, että rahat, joita talletat, ovat ennen veroja; jokainen talletettu dollari vähentää verotettavaa tuloa tällä summalla.Kun otat rahat, sekä alkuinvestointi että ansaitut voitot verotetaan tuloveroasteella sinä vuonna, kun peruutat sen.

Mutta jos nostat rahaa ennen 59 ikävuoden täyttämistä, sinua arvioidaan 10%: n rangaistukseksi

lisäksi

verolliseen verokantaan perustuvasta säännöllisestä tuloverosta. Tässä rangaistuksessa on joitain poikkeuksia (ks. Alla). Voit myös veloittaa 10%: n rangaistusta, jos vahingossa nostat sijoitusinvestointeja sen sijaan, että olet vain Roth IRA: n maksuosuus, ennen kuin olet 59 ½. Siksi sinun on pidettävä huolellisia tietueita, kuten edellä on kuvattu. tapoja välttää varhaisvanteen verorangaistus On olemassa joitakin vaikeuksia poikkeuksia on veloitettava rangaistus rahan nostamisesta ennen kuin saavut 59 ½ perinteisestä IRA: sta tai Roth IRA: n sijoitusosuudesta. IRA-omistajan kuoleman jälkeen

IRA-omistajan yhteensä ja pysyvä työkyvyttömyys

Vaadittava jakelu osana kotimaisen suhteen järjestystä (avioero) > Pätevät koulutuksen kulut

• Pätevöity ensimmäinen kertakauppa
• IRA: n suunnitelman mukainen maksu
• Maksamattomat sairauskulut
• Sotilasvarustamon palvelukseen ottaminen
• : Jos teet IRA-talletuksen ja muutat mieltäsi kyseisen vuoden veroilmoituksen pidentyneellä päivämäärällä, voit peruuttaa sen ilman rangaistusta. (Tietenkin tämä käteinen lisätään vuoden verotettavaan tuloon.)
• Toinen kerta, kun riskiisi verorangaistuksen varhaisesta peruuttamisesta, kun siirrät rahaa yhdestä IRA: sta toiseen pätevään IRA: han. Suurin tapa saavuttaa tämä tavoite on työskennellä teidän IRA: n toimitsijamiehenä järjestääkseen toimitsijamieheltä. Jos teet virheen yrittää rullata rahaa ilman avustajaa, saatat päätyä verojen takia. "Suurin osa suunnitelmista antaa sinulle mahdollisuuden laittaa vastaanottavan laitoksen nimi, osoite ja tilinumerosi niiden päällekkäisiin lomakkeisiin. "Sinun ei tarvitse koskaan koskettaa rahaa tai joutua maksamaan veroja vahingossa tapahtuvalle aikaiselle jakelulle", sanoo Kristi Sullivan, CFP®, Sullivan Financial Planning, LLC, Denver, Colo.
• "IRA: voit tehdä vain yhden vuodessa, kun siirrät fyysisesti rahaa IRA: lta, saan rahaa ja sitten 60 päivän kuluessa rahat toiseen IRA: han. Jos teet toisen, se on täysin verotettavaa ", kertoo Morris Armstrong, rekisteröity sijoitusneuvoja , Armstrongin talousstrategiat, Cheshire, Conn.
• Sinun ei pitäisi sekoittaa Roth IRA -rahastoja muiden IRA-tyyppien kanssa. Jos teet niin, Roth IRA: n varat tulevat verotettaviksi.

Säännöllinen tulovero

Kun olet saavuttanut 59 ikävuoden, voit nostaa rahaa ilman 10 prosentin rangaistusta minkäänlaisesta IRA: sta. Jos se on Roth IRA, sinun ei tarvitse maksaa tuloveroa. Jos se ei ole, niin sinä.

Jos rahat talletetaan perinteiseen IRA: han, SEP IRA: iin, Simple IRA: iin tai SARSEP IRA: han, veloitat verot nykyisestä verokannasta. Jos olet esimerkiksi 15%: n veroluokassa, peruutuksesi verotetaan 15 prosentilla.Sinun ei tarvitse maksaa minkäänlaista tuloveroa, kunhan jätät rahaa ei-Rothin IRA: ssa - kunnes olet osunut toiseen tärkeään ikäkauden virstanpylvästä.

Pakolliset vähimmäisjakaumat

Kun saavutat 70½, sinun on otettava vähimmäisjakauma perinteisestä IRA: sta. IRS: llä on hyvin tarkat säännöt siitä, kuinka paljon sinun on otettava vuosittain. Tätä kutsutaan vaadituksi minimijakaumaksi (RMD). Jos et ansaitse vaaditun summan, saatat olla soiled 50% veroa määrä ei jakaa tarpeen mukaan.

Voit välttää RMD: n kokonaan, jos sinulla on Roth IRA. Roth IRA: lle ei ole olemassa RMD-vaatimuksia, mutta jos rahat jäävät kuoleman jälkeen, edunsaajien täytyy joutua maksamaan veroja. Tuensaajilla on useita eri tapoja vetää rahat takaisin, ja heidän on pyydettävä neuvoa taloudelliselta neuvonantajalta tai Rothin toimitsijamieheltä.

Lisätietoja on kohdassa

IRA-edunsaajien

RMD-säännöt.

Bottom Line

IRA: n tallettama raha pitäisi olla rahaa, jonka aiot varata eläkkeelle, mutta joskus odottamattomat olosuhteet tulevat tielle. Jos aiot harkita rahan nostamista ennen eläkkeelle siirtymistä, varmista, että ymmärrät IRA-rangaistusta koskevat säännöt ja yrität välttää ylimääräisen 10%: n maksun IRS: lle. Jos luulet, että saatat tarvita hätärahastoja ennen eläkkeelle siirtymistä, käytä Roth IRAa kyseisiin rahastoihin perinteisen IRA: n sijasta.