Sisällysluettelo:
- Eri ensisijaisten ja ehdollisten edunsaajien välillä
- Edunsaajan nimeämisen muuttaminen tai päivittäminen
Yksi yleisimmistä kiinteistösuunnittelun virheistä ei pidä edunsaajan nimityksiä ajan tasalla henkivakuutuksilla tai eläkevakuutuksilla. Ajan myötä ensisijaisen edunsaajan tai ehdollisen edunsaajan ja vakuutetun henkilön välinen suhde voi muuttua voimakkaasti, jolloin valittu edunsaaja ei enää ole asianmukainen tai paras valinta saada tuotto vakuutetun siirtyessä pois. Yleisemmin edunsaajat, jotka on valittu, kun vakuutettu on nuori, eivät useinkaan ole elossa, eivätkä siten voi saada henkivakuutusetuuksia tai omistajalta luovutettuja tilejä.
Kun ensisijainen edunsaaja ei ole elossa saadakseen tilinomistajan tuottoa, ehdollinen edunsaaja saa varat. Jos ensisijainen tai epäsuora edunsaaja ei ole elossa tai saatavana perintönä, omaisuus siirretään automaattisesti vakuutetun eloon jääneelle puolisolle ja joissakin osavaltioissa elossa olevat perilliset. Ellei eloonjäävää puolisoa tai perillisiä ole olemassa, henkivakuutus- ja eläkevakuutusmaksut tulevat osaksi vakuutetun kiinteistöä ja ne maksetaan tuomioistuimelle sopivalla tavalla.
Eri ensisijaisten ja ehdollisten edunsaajien välillä
Henkilöhenkivakuutusten ja eläkesuunnitelmien kaltaisilla tileillä yksilöillä on mahdollisuus nimetä ensisijainen ja ehdollinen edunsaaja. Ensisijainen edunsaaja on yksilö, joka on ensisijaisesti vastaanottava omaisuus, ja ehdollinen edunsaaja on henkilö, joka saa varoja, kun ensisijainen ei ole käytettävissä vakuutetun siirtymisen aikana. Tilinomistajien ei tarvitse antaa ehdollista edunsaajan nimeä, jos ensisijainen on luetteloitu. Kuitenkin kontingentin nimeäminen on yleensä suositeltavaa tehokkuuden parantamiseksi koko kiinteistösuunnittelussa.
Tilinhaltija voi valita niin monta ensisijaista ja ehdollista edunsaajaa kuin tarpeen tai haluttu, ja hän voi jakaa tulot millä tahansa tavalla, jota hän pitää tarkoituksenmukaisiksi hänen erityisistä kiinteistösuunnittelustarpeistaan. Yksilöt, luottamustoimet tai yhteisö voidaan nimetä joko ensisijaisiksi tai ehdollisiksi, vaikka tiettyjä rajoituksia määrätään valtion omavastuulain perusteella. Joissakin valtioissa edellytetään, että ensisijainen edunsaaja on tilinomistajan puoliso. Jos valitaan toinen henkilö tai yhteisö, puolisoa voidaan vaatia allekirjoittamaan asiakirja, joka luopuu hänen oikeudestaan olla ensisijaisena edunsaajana.
Edunsaajan nimeämisen muuttaminen tai päivittäminen
Laaja kiinteistösuunnittelu on tehokkainta, kun sitä tarkastellaan muutaman vuoden välein. Tähän sisältyy päivittäminen ensisijaisista ja ehdollisista edunsaajien nimeämistä henkivakuutuksista, eläkevakuutuksista, kuten IRAs ja työnantajan sponsoroiduista suunnitelmista sekä luottamusasiakirjoista.Nimityksiä voidaan muuttaa niin usein kuin tilinomistaja haluaa niin kauan kuin alkuperäinen valinta on nimeltään peruutettava edunsaaja. Peruuttamatonta tai epäsuoraa edunsaajaa ei voida milloinkaan muuttaa. Vakuutuksenantajat ja eläkejärjestelyn ylläpitäjät vaativat usein edunsaajavaltuutetun lomakkeen lähettämistä kirjallisesti päivittämään nimitysten muutoksia.
Jos SIMPLE-työntekijän työntekijä jättää työnantajansa kahden vuoden kuluessa ja hänen uudella työnantajallaan ei ole yksinkertaista, mitä tapahtuu suunnitelmaan? Voiko työntekijä rullata sitä ilman rangaistusta vai säilyttää se vanhalla yrityksellä, kunnes kaksi vuotta vanhentuu
Jos SIMPLE-työntekijän työntekijä jättää työnantajansa kahden vuoden kuluessa ja hänen uuden työnantajansa ei on SIMPLE, mitä tapahtuu suunnitelmaan?
Miten ehdolliset edunsaajat ilmoitetaan maksusta?
Ymmärtää, miten ehdolliset edunsaajat ovat tietoisia politiikan maksusta ja oppivat, mitä vakuutuksenottajat voivat tehdä varmistaakseen edunsaajien maksamisen.
Mitä tapahtuu yrityksen ulkoisiin rahastoihin, jos se vähentää voitto-osuutta tai jos se heikentää voittomarginaaliaan?
Lyhyesti sanottuna, mitä voimakkaampi yrityksen sisäinen kassavirta ja käteisrahoitusasema, sitä vähemmän tarvetta ulottaa ulkopuolinen rahasto. Jos sisäinen kassavirta tai säilytysaste lisääntyy, ulkoisten rahastojen vaatimukset vähenisivät. Jos sisäinen kassavirta kärsii, ulkoinen rahastovaatimus nousee. Erityisesti, jos yritys pienentää voitto-osuuttaan, se tarkoittaa, että se säilyttää enemmän rahaa omaan pääomaansa, jota voidaan puolestaan käyttää rahoitustarpeiden tyydyttämiseen.