Yksilöllinen eläkesäästötili (IRA) luotiin vuosikymmeniä sitten etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden laskussa. IRA tuli suosittua, kun työntekijät alkoivat omaksua oman eläkesäästämiensä hallintaansa. IRA tarjoaa yksilöille mahdollisuuden säästää eläkkeelle verotuksellisessa tilissä.

Perinteiset ja Roth IRA -tilit ovat suosituimpia IRA-tyyppejä. Näitä investointeja ohjaavat säännöt vaihtelevat. Ymmärtämällä IRA: n keskeiset säännöt sekä perinteisille että Roth IRA: lle, olet valmis nauttimaan näistä investointimahdollisuuksista. (Katso lisää: Voitko ostaa Penny-varastot IRA: ssa? )

Veroton kasvu

Sekä Roth että perinteiset IRA: t tarjoavat verotonta kasvua. Tämä tarkoittaa sitä, että kun rahat ovat tilillä, ei ole veroja, jotka peritään osingoista tai myyntivoitoista, jotka sijoitukset ansaitsevat.

Sekä molemmilla on sama maksuaika. Sinulla on oikeus osallistua IRA: iin koko kalenterivuoden ja seuraavan vuoden 15. huhtikuuta.

Roth IRA -tilin maksuosuudet tehdään verojen jälkeen. Useimmissa tapauksissa perinteiset IRA-maksuosuudet voidaan vähentää tuloistasi, vaikka jos olet työpaikan eläkejärjestelyn alainen, on tiettyjä rajoituksia.

IRA-tilin kirjanpidon vähennyskelpoisuus määräytyy tulotasojen perusteella sekä siitä, onko työntekijä työsuhteessa eläketiliin. IRS selittää IRA: n vuoden 2015 vähennyskelpoisuussääntöjä seuraavasti työntekijöille, jotka kuuluvat työeläkkeen tilille:

Jos tallennustila on …	Ja modifioitu AGI on … ->	Sitten voit ottaa …
yhden tai kotitalouden päämäärän	61 000 dollaria tai vähemmän	täyden vähennyksen maksurajoitusrajan määrään saakka.
yli 61 000, mutta alle 71 000 dollaria	osittainen vähennys.
71 000 dollaria tai enemmän	ei vähennystä.
avioliiton hakeminen yhdessä tai täyttävä leski (er)	98 000 dollaria tai vähemmän	täysi vähennys maksupääomasi enimmäismäärään asti.
yli 98 000 dollaria mutta alle 118 000 dollaria	osittainen vähennys.
$ 118 000 tai enemmän	ei vähennystä.
avioliiton hakeminen erikseen	alle 10 000 dollaria	osittainen vähennys.
10 000 dollaria tai enemmän	ei vähennystä.
Jos tiedostat erikseen ja et asu puolison kanssa milloin tahansa vuoden aikana, IRA: n vähennys määräytyy "yhden" arkistoinnin tilan mukaan.

Jos työntekijä ei ole työpaikkaselvitystilillä, eläkesäästämissuunnitelma on useimmissa tapauksissa vähennettävissä. (Katso aiheeseen liittyvää lukua: Perinnöllinen IRA ja 401 (k) Säännöt, jotka on selitetty .)

Avustusmäärät

IRA: lla on tiukat rahoitusrajoitukset. Jotta osallistuisit IRA: han, sinun tai puolisosi tarvitsevat ansiotuloja. Vuodeksi 2015 enimmäismaksun määrä per henkilö on 5, 500 tai 6 500 dollaria, jos olet vähintään 50-vuotias. Kun olet saavuttanut 70 vuotta. 5, et voi osallistua perinteiseen IRA: han, vaikka voit silti lisätä Roth IRA: han. Mutta jos tulosi ylittävät tietyn tason, et välttämättä voi osallistua Roth IRA: han.

2015 Roth IRA: n tulovaatimukset:

Tallennustila	Muokattu mukautettu bruttotulot (MAGI) *	Osuuden raja
Yksittäiset yksilöt	<$ 116, 000	5 500 dollaria > ≥ 116 000, mutta <131 000
Osittainen maksu (lasketaan)	≥ 131 000
Ei oikeutettu	Naimisissa (arkistointi yhteistulot)
<$ 183, 000		≥ 193 000
Ei oikeutettuja	Naimisissa (arkistointi erikseen) **
≥ 183 000, mutta <193 000 < $ 5, 500	<$ 10, 000
Osittainen rahoitusosuus (laskea)	≥ 10 000 dollaria	Ei sallittu
Lähde: Fidelity. com	Voit sijoittaa laajempiin investointeihin oman itseohjautuvan IRA: n kautta. Voit sijoittaa kaikenlaisiin perinteisiin rahoitusvaroihin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin, hyödykkeisiin, sijoitusrahastoihin, jopa kiinteistöihin tai peer-to-peer -luottoihin.
IRS: n mukaan. ette voi sijoittaa henkivakuutuksiin tai keräilytuotteisiin, kuten taideteoksiin, mattoihin, antiikkiin, jalokiviin ja postimerkkeihin jne. (Katso lisää:	Miten laske seuraamukset 401 (k) varhaisessa peruuttamisessa? >)

Seuraamukset

Koska IRA on eläkeinvestointi, on tiettyjä rangaistuksia, jos otat rahat ennen eläkeikää. Perinteisellä IRA: lla on 10%: n rangaistus verojen perimisestä kaikista ikävuosista 59 ½. Sama vaatimus pätee Roth IRA: han paitsi tietyissä erityisissä olosuhteissa: niin kauan kuin olet pitänyt Roth IRA: n viisi vuotta ja täyttänyt 59 ikävuoden, voit nostaa rahat rangaistuksetta. Sinulta veloitetaan vain verot kaikista tuloista tililtä, ​​koska olet maksanut sen veroa ennen veroja.

Roth IRA tarjoaa useita varhaisia ​​peruuttamismahdollisuuksia. Suosituimpia ovat: Voit periä jopa 10 000 dollaria auttaaksesi maksamaan ensimmäisestä kotisi. Voit irrottaa Roth IRA -rahastoista maksamaan korkeakoulukuluja itsellesi, puolisolle, lapsille tai lastenlastuille.

Vaaditut peruutukset

Roth IRA: n suosittu etu on se, että ei ole vaadittua peruuttamispäivää. Voit todella jättää rahat Roth IRA: ssa antamaan sen kasvaa ja yhdistää verovapauden loputtomiin.

Perinteiseen IRA: iin vaaditaan vaadittavat vähimmäisjakaumat (RMD), kun saavutat 70 ikävuoden. Peruutuksen määrä lasketaan elinajanodoteesi perusteella 50%: n rangaistuksella ja verojen veloituksella, jos et ota RMD: tä.

• .
• Bottom Line

Roth ja perinteiset IRA: t ovat helppoja perustaa avustuksella kaikista alennuksista tai tavanomaisista investoinneista (lisätietoja:

parhaita tapoja välttää RMD: välittäjä.Molemmilla on niiden edut ja haitat. Tunne säännöt siitä, mitä monet pitävät tähtienä eläkkeelle ja tarkistavat IRS: n. gov verkkosivuilla säännöllisiin muutoksiin ja päivityksiin. (Katso lisää:

vältä virheitä vähimmäisjakaumissa .)