Roth IRA: n perustamisesta lähtien vuonna 1997 on tullut yhdeksi suosituimmista säästötileistä Amerikassa, koska se mahdollistaa verottomat jakelut. Roth on kasvanut laajuudelta lähtien Rothin pätevien suunnitelmien myötä ja Rothin tulojen tulorajan poistamisen myötä. Mutta aikooko kongressi päättää, että liian paljon rahaa suojataan verotukselta ja sanotaan "tarpeeksi"? Aikovatko ne asettaa rajoituksia summalle, joka voidaan maksaa, muuttaa tai kertyä? Teknisesti vastaus voisi olla kyllä, mutta onko tämä tapahtuisi koskaan, on toinen asia.

-> ->

10 vuoden projektio

Vaikka Roth IRA: n verottoman aseman poistaminen voi tuntua todelliselta kiusaukselta kongressille, kun he tarvitsevat rahaa, kongressin budjetoimisto ja sekakomitea Verotus arvioi yleensä verolainsäädäntömuutoksia tulojen ennusteiden mukaan, jotka kuluvat kymmenen vuoden ajan. Ja ennusteet, jotka tulevat verottamalla Rothin dollareita tässä vaiheessa, eivät näytä olevan houkuttelevaa. Yhtäältä summa, joka poistettaisiin näistä tileistä, todennäköisesti vähenee paljon, jos niitä verotetaan, mikä luonnollisesti pienentää niiden verotulojen määrää, joita Uncle Sam näkee niistä. Kongressi käytti tätä samaa päättelyä Rothin tulojen tulorajan poistamiseksi, koska he tiesivät, että se tuottaa suuren määrän verotuloja lähivuosina, kun filers käyttävät sääntöä perinteisten suunnitelmien ja tilien muuntamiseksi. Sen vuoksi kongressi oli halukas menettämään tuloja, jotka syntyisivät pitkällä aikavälillä entistä suuremman tulotason nostamalla näitä rajoituksia. (Lisätietoja on kohdassa: Mitkä ovat Roth IRA: n kanssa liittyvät riskit.)

AD:

Political Blowback

Toinen ilmeinen syy siihen, miksi Roth IRA ei todennäköisesti verota, ovat dramaattiset poliittiset seuraukset, jotka väistämättä tulevat tällaisesta liikkeestä. Roth IRA: t ovat yksi eläkkeellepanon suosimista useille amerikkalaisille ja etenkin eläkkeelle jääneille. Jokainen presidentti tai muu poliittinen ehdokas, joka puolustaa verotusta tai huomattavaa rajoitusta näistä tileistä, ei varmasti joko pääse valitsemaan tai äänestämään toimistosta. Tämä siirto todennäköisesti vastaa poliittista itsemurhaa useimmissa tapauksissa, ellei ehdokas siirtynyt korvaamaan tilit jotain vielä paremmaksi.

- Rothin porsaanreikiä

Vaikka Roth IRA: n tukkuverotusta ei todennäköisesti tapahdu pian, jotkut sen porsaanreiät todennäköisesti suljetaan jossain vaiheessa. Rothin IRA: ille todennäköisesti esiintyy vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD), jotka ovat jo olemassa Rothin eläkesuunnitelmissa.Saattaa myös olla raja, joka asetetaan rahamäärälle, jonka Roth IRA: t voivat kerääntyä, kuten $ 3. 4 miljoonaa. Niille, joilla on tilejä, jotka ylittävät tämän saldon, olisi kielletty tekemästä lisää maksuja.

Toinen porsaanreikä, joka saattaa olla suljettu, on Roth IRA: n takaportin muuntaminen / panostusstrategia. Tämä menetelmä sallii veronmaksajille, joilla on liian suuria tuloja, jotta Roth IRA: n suorat osallistujat voisivat saada aikaan perinteisen IRA: n vähättelemättömän panoksen ja sitten sen määrän muunnettavaksi Roth IRA: han vuosittain. Osa niiden tuloksista saattaa olla verotettava nyt, jos niillä on rahaa muissa perinteisissä IRA: eissa muuntamisen aikana. Tästä huolimatta tämän strategian ansiosta korkean tulotason veronmaksajat voivat siististi ohittaa Roth IRA: n maksuosuuksien tulonvaihtorajat.

Toinen strategia, joka saattaa kumota jossakin vaiheessa, on Roth IRA: n edunsaajien elinkaaren jakauma. Roth IRA: n perimällä on tällä hetkellä mahdollisuus jakaa maksut tästä tilistä heidän elinaikanaan, mikä voi sallia, että ainakin osa rahan varoista kasvaa vuosikymmeniä ennen kuin se peruutetaan.

On kohtuullisen hyvä mahdollisuus, että kongressi kumoaa jonkin verran yhtä tai useampaa näistä eduista, koska ne näyttävät heikentävät muiden eläkesuunnitelmien sääntöjen henkeä ja tarkoitusta tavalla tai toisella. Obaman hallinto ehdotti joidenkin näiden strategioiden, kuten venytyksen Roth IRA: n, poistamista ja kertoimet ovat melko korkeat, että ainakin yksi näistä toimista häviää. Pysykää tarkkailemassa, mitä Trump Administration tekee Roth IRA: ille.

Bottom Line

Vaikka yksi tai useampi Rothin tällä hetkellä nautittavista lisäetuista voidaan poistaa odottamattomassa lainsäädännössä, on epätodennäköistä, että Roth IRA: it ovat itse asiassa merkittävässä määrin kärsineet merkittävästi. Kongressin johtama tuloennuste osoittaa, että tämä ei olisi erittäin kannattavaa, ja äänestäjien näkemys olisi todennäköisesti esteenä sellaisille toimille, joita poliitikot tekisivät tällä alalla. Lisätietoja Roth IRAsista ja siitä, miten he työskentelevät, lataa Julkaisut 575 ja 590 IRS: n verkkosivuilta osoitteesta www. IRS. gov.