Terveyssäästötili (HSA) on kuin henkilökohtainen säästötili, mutta rahaa käytetään vain pätevää terveydenhoitokulua varten. Tili voidaan perustaa kanssasi ainoana edunsaajana tai sinulle ja puolisollesi ja / tai huollettaville. Vuonna 2003 perustettu Medicare-reseptilääke-, parantamis- ja modernisointilaki antaa HSA: lle mahdollisuuden maksaa nykyiset terveydenhuollon kustannukset ja säästää tulevia kuluja verotuksellisesti. Tässä tarkastelemme kelpoisuusvaatimuksia, etuja ja haittoja sekä muita tärkeitä tietoja terveyttä säästävistä suunnitelmista.

Tukikelpoisuus

Jotta voit saada HSA: n, sinun on ilmoittauduttava erityiseen sairausvakuutussuunnitelmaan nimeltä High-Deductible Health Plan tai HDHP. Vaikka näillä suunnitelmilla on suuret vähennykset, kuukausipalkkiot ovat yleensä paljon pienemmät kuin suunnitelmat, joilla on alhaisempi vähennys, mikä tekee niistä houkuttelevaksi ihmisille, jotka yrittävät minimoida terveydenhuollon etuihin liittyvät kustannukset. HDHP: t on tarkoitettu kattamaan vakava sairaus tai vamma, ja lukuun ottamatta ennaltaehkäisevää hoitoa (kuten vuosittaiset fyysiset, lapsi- ja aikuisten immunisoinnit ja seulontapalvelut), vuosittainen vähennys on täytettävä ennen suunniteltujen etuuksien maksamista.

Liittovaltion ohjeiden mukaan voit avata ja osallistua HSA: aan, jos olet:

• HDHP: n alaisena kuukauden ensimmäisenä päivänä
• Ei ole ilmoittautunut Medicare
• Ei väitetty olevan riippuvainen jonkun muun veroilmoituksesta

IRS asettaa ohjeet (muutettuina) inflaatiota varten) HSA: t ja HDHP: t vuosittain, jotka perustuvat yksilölliseen ja perheen kattavuuteen. Vuodelle 2014 kaikkien HDHP-ryhmien vähimmäisomavaraisuus on oltava 1 250 dollaria yksilöille ja 2 500 dollaria perheille. Pocket-maksimi (mukaan lukien vähennykset, maksut ja yhteisrahoitus, mutta ei palkkioita) voi olla enintään 6, 350 yksilöille ja 12, 700 euroa perheille. (Katso myös: Säilytystilien säännöt (HSA) .)

Edut

Terveyden säästötilit tarjoavat mahdollisuuden säästää - ja maksaa - terveydenhuollon kustannuksia. Terveyssäästötiliä on useita etuja:

• Muut voivat osallistua HSA -osiisi. Osallistumiset voivat tulla eri lähteistä, mukaan lukien sinä, työnantajasi, sukulaisesi ja kuka tahansa, joka haluaa lisätä sinun HSA: nne.
• Maksut ennen veroja . Palkkasummaan (työnantajan välityksellä) maksut suoritetaan tyypillisesti ennen veroja, mikä tarkoittaa, että ne eivät kuulu liittovaltion tuloverotuksen piiriin. Useimmissa valtioissa maksuja ei myöskään kanneta valtion tuloveroista. Työnantajasi voi myös maksaa maksuosuuksia puolestasi, ja maksu ei sisälly bruttotulokseen.
• Verovähennyskelpoiset maksut . Verojen jälkeisten dollareiden maksuosuudet voidaan vähentää verotulojen bruttotuloksesta, joten saatat joutua maksamaan vähemmän veroja vuoden lopussa.
• Verovapaat nostot . HSA: n irtisanomiset eivät ole liittovaltion (tai useimmissa tapauksissa valtion) tuloverotuksessa, jos heitä käytetään pätevyysteknisiin kustannuksiin.
• Tulot ovat veroja . Tilin varoihin liittyvät korot tai muut tulot ovat verovapaita.
• Ratakatut . Jos sinulla on jäljellä rahaa HSA: ssa vuoden lopussa, se siirtyy seuraavalle vuodelle.
• Kannettava . HSA: n rahat ovat edelleen saatavilla tulevista pätevistä lääketieteellisistä kuluista, vaikka muutatkin sairausvakuutussuunnitelmia, vaihtaatko työnantajia vai jättekö eläkkeelle. Tililläsi jääneet rahat kasvavat edelleen veromaksua.
• Kätevä . Useimmat HSAs myöntävät debit-kortin, joten voit maksaa reseptilääkkeistäsi ja muista kuluista heti. Jos odotat laskun saapumista postiosoitteeseen, voit soittaa laskutuskeskukseen ja suorittaa maksun puhelimitse veloituskortilla. Ja voit käyttää korttia pankkiautomaatissa käteisenä.

Haitat

HSA: t ovat myös useita haittoja:

• Suuri vähennyskelpoisuusvaatimus . Vaikka maksat vähemmän kuukausittain palkkioissa, voi olla vaikeaa - jopa rahaa HSA: ssa - hankkia rahaa vastatakseen korkeaan vähennykseen.
• Odottamattomat terveydenhuollon kustannukset . Terveydenhuollon kustannukset saattavat ylittää sen, mitä olet suunnitellut, eikä sinulla ole tarpeeksi säästää HSA: ssa kuluja.
• Paine säästääksesi . Saatat olla haluttomia hakeutumaan terveydenhuoltoon, kun tarvitset sitä, koska et halua käyttää rahaa HSA-tilissäsi.
• Verot ja rangaistukset . Jos nostat varoja pätemättömistä kuluista ennen kuin käännät 65 vuotta, sinun on maksettava verot rahaa plus 20% rangaistus. Alle 65-vuotiaana sinä veloitat verot, mutta ei rangaistusta.
• recordkeeping . Sinun on pidettävä kuitit todistettava, että nostot käytettiin pätevien terveydenhoitokulujen maksamiseen.
• Maksut . Jotkut HSA: t veloittavat kuukausittaisen ylläpitomaksun tai tapahtumakohtaisen maksun, joka vaihtelee laitoksen mukaan. Vaikka tyypillisesti ei ole kovin korkea, maksut eivät leikata sinun alimmalle tasolle. Joskus nämä maksut luopuvat, jos säilytetään tietty vähimmäissaldo.

Kelpoiset kulut

Satoja terveydenhoitokuluja voidaan maksaa HSA: lta. Niitä selostetaan yksityiskohtaisesti IRS-julkaisussa 502, Lääketieteelliset ja hammashoitokulut. Esimerkkejä pätevistä lääketieteellisistä kustannuksista ovat (mutta ei rajoitu):

• Akupunktio
• Alkoholihoito
• Ambulanssipalvelut
• Kiropraktikot
• Piilolinssit
• Hammashoito
• Diagnostiikkapalvelut > Lääkärinpalkkiot
• Silmätarkastukset, lasit ja leikkaus
• Hedelmällisyyspalvelut
• Ohjauskärjet
• Kuulolaitteet ja paristot
• Sairaalapalvelut
• Insuliini
• Lääkitysmaksut
• Lääkemääräykset > Hoitotyö
• leikkaus
• psykiatrinen hoito
• näkövammaisille tai kuulovammaisille tarkoitetut puhelinlaitteet
• hoito tai neuvonta
• pyörätuolit
• röntgensäteet
• osallistumisrajat
• HSA voidaan tehdä milloin tahansa kalenterivuoden aikana ja 15.4. Seuraavan verovuoden ajan.Voit tehdä säännöllisiä maksuosuuksia ympäri vuoden tai tehdä yhden kertasuorituksen aina, kun se on kätevää. IRS asettaa maksuosuudet, jotka määräävät, kuinka paljon voit ja / tai työnantajasi voivat osallistua HSA: han vuosittain. Vuodeksi 2017 enimmäismaksut ovat $ 3 400 henkilöä ja $ 6, 750 perheen kattavuus. Voit lisätä enintään 1 000 dollaria "catch-up" -korvaukseen, jos olet 55 vuotta tai vanhempi verovuoden lopussa.

Terveyssäästötilin määrittäminen

Sinulla on oltava HDHP ennen kuin voit tilata Terveyssäästötilin. Kun sinulla on HDHP, voit ottaa yhteyttä sairausvakuutusyhtiöönsi lisätietoja HSA: n perustamisesta suositellun pankin kautta tai voit valita rahoituslaitoksen itse tai työnantajan henkilöstöosaston kautta. Paikallinen pankki tai luottoliitto voi tarjota HSA: t ja voi antaa sinulle ilmoittautumistietoja. Voit myös katsoa verkossa (kokeile Internet-haun "HSA-palveluntarjoajille"). Kun valitset pankin, ilmoittautumisprosessi on melko nopea ja sisältää hakemuksen täyttämisen ja tilin rahoituksen.

Bottom Line

Terveyssäästötili voi olla erinomainen valinta ihmisille, jotka haluavat rajoittaa terveydenhoitokustannuksiaan ennallaan ja säästää tulevia kuluja. HSA: t kulkevat käsi kädessä HDHP: n kanssa, joten kuukausipalkkiot ovat yleensä huomattavasti pienemmät kuin jos sinulla on alhainen vähennyskelpoinen terveyttä koskeva suunnitelma. Lisäksi suotuisa verokohtelu tarkoittaa, että saatat joutua vähemmän velkaa tuloverotulojaan. Lisäksi HSA voi antaa sinulle mahdollisuuden maksaa ennen veroja dollareita sellaisista asioista, joita työnantajan muut vakuutusvaihtoehdot eivät kata, kuten silmälasit.

Se sanoi, HSAs eivät ole ihanteellinen kaikille. Jos sinulla on suuri vähennys, näyttää liian riskialtis sinulle - tai jos aiot olettaa merkittäviä terveydenhuollon kuluja - suunnitelma, jolla on pienempi vähennyskelpoinen ja alemmat yhteispalkat, saattaa olla järkevämpää.

Ennen kuin teet mitään päätöksiä, vertailkaa vaihtoehtoja ja tutustu tarkasti vakuutettuihin kustannuseriin (esim. Kuukausipalkkioihin, vähennykseen, yhteisrahoitukseen ja yhteisrahoitukseen). Vertaa myös HSA: n joustavaan tulotiliin, mikä on toinen tapa käyttää verojen ennakonpidätyksiä terveydenhoitokulujen maksamiseen. (Katso myös:

Terveyden säästötilejä ja joustavia menotilejä

.)