Lääketieteen ansiosta pitkäikäisyys on kasvanut. Useimmat ihmiset pitävät sitä uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutena uutuutena. Eläkkeellä olevat henkilöt voivat usein odottaa elävänsä vielä 20 tai jopa 30 vuotta sen jälkeen, kun he lopettavat toimintansa, mikä tuo suhteellisen suurempia mahdollisuuksia vammaisuuteen jossain vaiheessa. Tämä on luonut kasvavaa kysyntää terveelle rahoitussuunnittelulle niille, jotka ovat joutuneet vammaisiin, erityisesti pysyvän vammaisuuden tapauksessa. Selvitä, miten luottamus voi auttaa tulevia suunnitelmia, jos sinä tai joku rakastat (puoliso, lapsi) asuu erityisellä tarpeella tai vammaisuudella.

Uuden aikakauden Suunnittelu

Henkistä vammautumista aiheuttava taloudellinen tarve on johtanut sellaisen uuden luottamustyypin kehittämiseen, joka voi tarjota erityisiä etuja vastaanottajille vähentämättä heidän kelpoisuutensa valtiontuen osalta. Tämä on kriittinen ongelma erityisesti vammaisille henkilöille, jotka ovat oikeutettuja pitkäaikaishoitoon ja / tai hoitotyön etuihin täydentävän turvallisuustulon (SSI) tai Medicaid-ohjelman puitteissa. Tämäntyyppinen luottamus, joka tunnetaan joko erityistarpeena luotettavana tai täydentävänä tarpeena luottamuksena, perustetaan usein perintönä tai oikeudellisen ratkaisun saamisena, jotta valtion etuja voidaan saada lisää. Nämä edut voivat olla:

• Sosiaaliturva : Sosiaaliturva on vammaisten käytettävissä ilman nykyisiä tuloja ja / tai omaisuutta.
• Täydentävät tietoturvatulot: Hyväksytyt vastaanottajat, jotka eivät ole suorittaneet riittävästi sosiaaliturvasuunnitelmiaan ja joilla on vain vähän tai ei lainkaan omaisuutta, ovat oikeutettuja tähän ohjelmaan. Niiden tulot ja varat (SSI: n "resurssit") eivät kuitenkaan saa ylittää tiettyä summaa, eräitä poikkeuksia lukuun ottamatta. Yleensä yli 2 000 dollarin varat yhdelle henkilölle ja 3 000 dollaria parille johtavat hylkäämiseen. Tulojen on oltava myös hyväksytyn kynnysarvon alapuolella, mikä määräytyy Sosiaaliturvalaitoksen sääntöjen mukaisesti.
• Medicare : Vastaanottajien on voitava saada sosiaaliturvaetuuksia joko eläkeläisinä tai edellä mainittujen ominaisuuksien puitteissa.
• Medicaid: Vastaanottajien on täytettävä lisäetuustulosta saadut etuudet, jotta ne ovat oikeutettuja. (Lue lisää kohdasta Mikä on Medicare- ja Medicaid-eron ero )

Useimpien vammaisten henkilöiden, joilla on tulonlähde ja jotka saavat myös julkista tukea, on liittovaltion ohjeiden mukaan osattava lasku omasta hoidostaan. Lakit sanovat myös, että erityistarpeisiin - joita kutsutaan myös täydentäviksi tarpeiksi - on oltava peruuttamattomia. kullakin on oltava oma verotunnusnumero. Tämän tyyppistä luottamusta ei käytetä edunsaajan tai edunsaajan sosiaaliturvatunnusta.

Luotot antavat luovuttajalle (luottamuksen toteuttajalle) valtuutuksen, että toimitsijamies ei käytä luottamuksen omaisuutta korvaamaan mahdolliset vastaanotettavat valtionavut, kuten Medicaid. Toimitsijamies voi näissä tapauksissa käyttää luottamuksen tuottamia tuloja vain sellaisten kulujen maksamiseen, jotka eivät kuulu valtion etuuksien piiriin. Näiden luottamushenkilöiden on siis ilmoitettava, että heidän tehtävänsä on tarjota ylimääräistä hoitoa, joka ylittää hallituksen maksamat palkat; luottamus, joka on tehty oikein, viittaa sosiaalisen suojelun käsikirjan asianmukaisiin osiin, jotka mahdollistavat sen luomisen. Siinä myös nimenomaisesti todetaan, että se ei ole minkäänlaiseen perusavustukseen tarkoitettu luottamus. Pohjimmiltaan nämä luottamustoimet ovat hyödyllisiä hallitusten ja yksityisten rahoituslähteiden välisen tehokkaan koordinoinnin aikaansaamiseksi, jotta kumpikaan lähde ei estä toista. Erityistarpeet ovat myös laillisesti suojattuja takavarikoinnista tai velkojien kiinnittymisestä.

Rahoitus

Erityistarpeisiin voi yleensä rahoittaa laaja valikoima varoja, kuten osakkeita, joukkovelkakirjoja, sijoitusrahastoja, elinkorkoja, käteisarvoltaan henkivakuutusta, henkilökohtaista omaisuutta tai jopa kiinteistöjä.

Käteisarvon henkivakuutus voi olla erityisen hyödyllinen verotonta kuolemansyistä, joka välttää probativen. Lisäksi palkkioiden kustannukset voivat usein olla ainoa tapa, jolla vammaisen perhe voi kyetä täyttämään pitkän aikavälin luottamusrahoituksen tarpeen. (Lisätietoja on kohdassa Hylkääminen koettelemuskustannuksilla .) Ainoa edellytys on, että luottamus on luotava ennen kuin edunsaaja täyttää 65 vuotta (ja useimmissa tapauksissa se on luotava mahdollisimman pian, jotta valtiontuen maksimoimiseksi). Kun kuolemantapaus maksetaan luottamukseen, toimitsijamies voi käyttää tuottoa sijoitussalkun luomiseen, joka tarjoaa edunsaajalle asianmukaisen tulotason tulevina vuosina.

Jos luovutuksensaaja tai muu henkilö, joka olisi vakuutettu henkivakuutuksessa, ei ole vakuutettavissa , henkivakuutus voidaan korvata elinkorosta huolimatta sen vipuvaikutuksesta ja verotustehokkuus. Toisin kuin henkivakuutus, elinkorkotulot verotetaan tavallisina tuloina. Vakuutukset eivät myöskään maksa suurempaa hyötyä kuin niiden kertynyt arvo.

Private vs. Public Trusts

Useimpien erityistarpeiden luotonantajilla on yleensä mahdollisuus valita joko yksityinen tai julkinen luottamusmies (tai molemmat tyypit) luottamuksen suorittamiseen. Yksityiset omaisuudenhoitajat ovat yleensä perheenjäseniä, kun taas julkinen luottamusmies on usein taloudellinen ammattihenkilö. Monissa tapauksissa luovuttajan valitsee sekä yksityiset että julkiset yhteisrahoittajat, koska tämä sallii yhden toimitsijamiehen olevan luotettava perheenjäsen, joka tuntee vammaisen edunsaajan tarpeet, kun taas toinen (julkinen) toimitsija sijoittaa varat ja hoitaa hallinnon luottamuksesta. Jos yksikään edunvalvoja ei ole nimitetty, tuomioistuin nimittää jonkun julkiseksi luottamushenkilöksi. (Pidä tätä aihetta aiheesta voit luottaa omaisuudenhoitajiisi? )

Bottom Line

Erityistarpeet ovat monimutkaisia ​​välineitä, joiden säännöt vaihtelevat valtiosta toiseen. Käytä aina pätevää ja kokenutta asianajajaa laatiessasi jotain näistä välineistä ja varmista, että luottamus on järjestetty tarjoamaan mahdollisimman paljon yhteensovittamista luottamusvarojen tuottaman tulon ja kaiken käytettävissä olevan valtion tuen välillä. Jos haluat lisätietoja näistä luottamuksista, ota yhteyttä kiinteistönsuunnitteluasiamiehen tai taloudellisen neuvonantajan puoleen.