Rahoitussuunnittelijat voivat käyttää monia tapoja auttaa asiakkaita suojelemaan omaisuutensa velkojilta ja oikeusjuttuilta. Kumppanuuksien, FLP: iden, LLC: iden ja trustien käyttö voi tarjota merkittävää suojaa riita-asioilta.

Jotta kuitenkin varmistetaan, että asiakkaan omaisuus on todella suojattu, asianmukainen suunnittelu on välttämätöntä, mutta näiden yksiköiden yksinkertainen perustaminen ei välttämättä riitä joissakin tapauksissa. Seuraavassa on joitain strategioita, joiden avulla voit suojata varallesi takavarikoinnista, jos löydät itsesi tuomioistuimessa. (Lisätietoja lukemisesta on seuraavassa: Suojaa omaisuusesi riita-asiasta. )

Omistusmuodot

Voit käyttää omia omaisuuttasi useita oikeushenkilöitä. Jotkut niistä ovat erillisiä verovelvollisia yhteisöjä, kun taas toiset toimivat läpivientirakenteina. Luettelo yhteisistä omistusmuodoista sisältää:

• Sidosryhmä: Tämä on yhteinen liiketoimintamalli, jossa on vähintään kaksi kumppania. Yksi tai useampi kumppani toimii yhteistyökumppaneina toimivina kumppaneina. Muut yhteistyökumppanit ovat rajoitettuja kumppaneita, joiden velat rajoittuvat niiden osuuteen, joka ne sijoittavat kumppanuuteen. Yhteistyökumppanit eivät myöskään ole henkilökohtaisesti vastuussa yhtiön veloista.
• Perhe-osuuskunta (FLP): Tämän ajoneuvon avulla perheenjäsenet voivat yhdistää omaisuuden tai yrityksen yhteen kumppanuuteen, jossa jokainen perheenjäsen omistaa osuutensa kumppanuudesta. Näitä yhteisöjä käytetään usein kiinteistöverojen vähentämiseen, jotka voivat syntyä, kun omaisuus siirtyy perheenjäseneltä toiseen, koska niiden sisältämä omaisuus on listattu pienemmillä arvostuksilla.
• Rajavastuuyhtiö (LLC): Tämä yhteisö on olennaisesti yhtiömuoto kommandiittiyhtiön ja yrityksen välille. Omistajat ovat suojattuja yrityksen veloista, kuten yrityksen kanssa, mutta yrityksen tuottamat tulot siirtyvät omistajille kuten kumppanuus.
• Revocable living trust: Tämä oikeussubjekti sallii kaikki sen sisältämät varat siirtää suoraan perillisille ilman, että hän läpäisee todentamisprosessin. Nämä luottamustoimet ovat yleensä läpikulkuyhteisöjä, joissa luovuttaja ilmoittaa kaikki luotossa syntyneet tulot hänen verotulokseensa. (Lisätietoja lukemisesta: Miksi kiinteistöjen suunnittelu on helpompaa kuin )

Kaikkien alustojen peittäminen

G. Kent Mangelson, Certified Financial Planner® -harjoittaja ja American Society of Asset Protectionin koulutuksen johtaja totesivat, että monet ihmiset, joita hän puhuu puhujamääräyksissä, uskovat väärin, että heidän omaisuussuojaussuunnitelmansa ovat kunnossa. "Yleisesti näen ihmisiä, jotka ovat sijoittautuneet omaisuutensa liiketoimintayksikköön ja ajattelevat, että heillä on kaikki tarvittavat suojat", hän sanoi."Mutta mitä tapahtuu yksikölle, kun he kuolevat? Se voi käydä todentamisessa ja joutua kaikkien kustannusten ja haittojen kohteeksi. Näen myös ihmisiä, jotka ovat siirtäneet kaiken omaisuutensa peruutettavaksi eläväksi luottamukseksi. että heidän omaisuutensa suojataan oikeusjuttuissa, mutta elävät luottamukset tarjoavat yleensä hyvin vähän oikeudellista suojaa liittymisestä oikeusjuttuihin ja velkojille. "

Tätä taistelua vastaan ​​Mangelson opettaa oppilaitaan harkitsemaan sekä luottamuksen että liiketoimintayksikön käyttämistä yhdessä suojatakseen asianmukaisesti itseään. Tällaisissa tapauksissa asiakas sijoittaa omaisuutensa liiketoimintayksikköön oikeusjuttujen suojaamiseksi ja luo sitten elävän luottamuksen kuolemanrangaistuksen suunnittelun jälkeen omistamaansa taloudellista etua liiketoimintayksikössä.Tämä strategia mahdollistaa yleensä taloudellisten etujen välttämisen probatuksen kuoleman jälkeen kuoleman luottamuksen edunsaajan.Vuudelle voidaan peruuttaa ja peruuttamaton luottamus voidaan käyttää tähän tarkoitukseen, vaikka entinen tyyppi luottamusta on selvästi yleisimmin käytetty.

Said Mangelson, "peruuttamattomia luottamuksia käytetään yleensä vain hyvin erityiseen tarkoitukseen, kuten henkivakuutuksen poistamiseen asiakkaan verotettavasta omaisuudesta tai luottamusmäärärahojen epäluotettavuudesta. Esimerkiksi jos vanhempi haluaa antaa elinikäisen korvauksen lapselle, joka muutoin käyttäisi kaikkia luottamuksellisia varoja sen vastaanottamisen jälkeen, peruuttamaton luottamus voi estää tämän tapahtumisen. Muussa tapauksessa peruutettava luottamus on usein sopiva valinta. " Sinun eläkesuunnittelu-tiimisi )

Sitä vastoin liiketoimintayksikkö tarjoaa tarvittavan suojan velkojien mahdollisilta takavarikoimilta asiakkaan elinaikana, mikä on elävä luottamus ei voi tehdä itse. Hän korostaa, että hänen opiskelijoilleen on erittäin tärkeää harkita tämän strategian käyttämistä. Yksityishenkilö, joka käyttää elävää luottamusta omistamaan taloudellista etuaan LLC / LP: ssä, voi myös estää velkojia jatkamasta luottamuksen syntymistä, koska LLC / LP: n taustalla oleva omaisuus, jonka luotonantaja haluaa takavarikoida, on eikä oikeussalissa olevalle yksilölle (tai heidän elävälle luottamukselleen). Useimmissa tapauksissa tämä tekee mahdottomaksi luotonantajan takavarikoida varat LLC: lta tai LP: ltä.

Mangelson sanoi, että hän myös luo aina haltuunsa asiakkailleen varmuuskopiointisuunnitelman, jotta saataisiin kaikki varat, joita ei ehkä ole asetettu luottamukseen henkilön kuoleman aikaan. Vaikka kyseinen omaisuus (t) voidaan kokeilla, kaataminen voi ainakin kaataa omaisuus (t) takaisin elävään luottamukseen, jotta sitä voidaan harkita yhdessä kaiken muun kanssa, joka jo on luottamus. Vaikka toivottavaa, että kaatoa ei koskaan käytetä, on parempi, että omaisuus jää luottamuksen ulkopuolelle kuoleman aikaan. Mangelson sanoi, että elävä luottamus voi estää paljon perheongelmia. Todentamisprosessi voi aivan liian usein repiä perheen toisistaan ​​ja luoda pysyvän ristin sukulaisten välillä, jotka kilpailevat näistä omaisuuksista todistusoikeuden tuomioistuimessa.

On myös huomattava, että joskus henkilö saattaa joutua pitämään LLC / LP: n edut omissa nimissään. Tällöin he voivat käyttää kiinnostuksen kohteena olevan seuraajan nimeämistä, mikä mahdollistaa asiakkaan suoraan omistavansa kiinnostuksensa LLC / LP: hen omalla nimellään, kun he asuvat, ja sitten kuoleman jälkeen taloudellinen korko osoitetaan suoraan (LLC: n / LP: n taloudellinen korko voitaisiin halutessaan siirtää myös muulle kuin elävälle luottamukselle).

Bottom Line

Omaisuutesi suojeleminen oikeudenkäynneiltä ja velkojilta on olennainen osa rahoitussuunnitelmaa. Wills, Trusts, kumppanuuksia ja LLCs voidaan käyttää tarjoamaan sinulle tehokkaan riita-ja estate suunnittelu strategia. Oikea kiinteistösuunnitelma riippuu nykyisistä olosuhteistasi ja tavoitteistasi, mutta luottamuksen käyttö jonkin tietyn liiketoimintayksikön kanssa on usein välttämätöntä optimaalisen omaisuuden suojaamiseksi. ( )