Eläke on työnantajan sponsoroima eläkejärjestely, joka tarjoaa kuukausitulot eläkeläisille. Kaksi ensisijaista eläkesuunnitelmaa ovat etuuspohjaiset järjestelyt ja maksupohjaiset järjestelyt.

Etuuspohjaisissa suunnitelmissa työnantaja takaa, että työntekijä saa eläkkeelle määrätyn edun määrän riippumatta siitä, kuinka hyvin kohde-etuutena oleva sijoitusyhtiö toimii. Maksupohjaisilla suunnitelmilla työnantaja tekee työntekijälle ennalta määritellyt maksut, mutta työntekijän saama viimeinen etuus riippuu sijoitustoiminnan tuloksesta.

Yksityishenkilön eläkkeen määrä riippuu tyypillisesti vuosien määrästä, jonka työntekijä on työskennellyt suunnitelmassa olevalle yritykselle tai hallitukselle, työntekijän ikärajaan ja työntekijän korvaukseen joko eläkkeelle tai muulle suunnitelman mukaiselle kaudelle.

Maailmanlaajuisesti työntekijöiden käytettävissä olevien eläkejärjestelmien laatu vaihtelee suuresti. Australian Financial Studies -tutkimuskeskus julkaisee Melbourne Mercer Global Pension Indexin, jossa tarkastellaan 20 maassa sijaitsevan Amerikan, Euroopan ja Aasian ja Tyynenmeren eläkejärjestelmää, joka kattaa yli 55 prosenttia maailman väestöstä. Indeksissä verrataan eläketulojen järjestelmiä ja hintoja, jotka perustuvat sen riittävyyteen, kestävyyteen ja eheyteen. Tässä tarkastellaan vuosittaisen Melbourne Mercer Global Pension Index -indeksin viimeisintä versiota.

Näin 20 indeksiluokan maat ovat:.

Yläeläkejärjestelmät

Kunkin maan indeksiarvoa edustava arvo on nollasta 100: een, jolloin suurempi arvo merkitsee edullisempia eläkejärjestelmiä. Vuoden 2015 indeksiin kuuluvien 20 maan keskiarvo oli 60. 5 (keskimääräiset aliindeksipisteet olivat 63. 8 riittävyyden, 72. 6 eheyden ja 48. 2 kestävyyden kannalta). Kolme parasta maata, joiden luokitus oli korkein, olivat:

1. Tanska . Kun indeksiarvo oli 81,7, Tanska sai indeksistä 20 maata korkeimman pistemäärän vuoden 2015 osalta. Maailman johtavana eläkelaitoksena Tanskalla on julkinen peruseläkejärjestelmä, tuloon sidottu lisäeläke, täysin rahoitettu maksupohjainen suunnitelma ja pakolliset ammatilliset järjestelyt. Indeksi paljasti, että Tanskan tulosta voitaisiin parantaa:

· Kotitalouksien säästöjen nostaminen

· Työvoiman osallistumisen lisääminen ikääntyneiden työntekijöiden keskuudessa

· Toimenpiteiden käyttöönotto molempien osapuolten etujen suojaamiseksi avioerossa

petosten, huonoon hallinnointiin tai palveluntarjoajan maksukyvyttömyystilanteessa

2. Alankomaat . Alankomaat sijoittui numeroon 2, jonka kokonaisindeksi oli 80.5 vuoden 2015 osalta. Eläkesäätiöjärjestelmä käyttää kiinteää julkista eläkettä ja osittain pakollista työeläkettä, joka liittyy ansioihin ja työsopimuksiin. Suurin osa Alankomaiden työntekijöistä kuuluu näihin ammatillisiin suunnitelmiin, jotka ovat alan laajuisia etuuspohjaisia ​​järjestelyjä. Tulot perustuvat eliniän keskimääräisiin ansioihin. Indeksin mukaan kokonaisindeksin arvo voisi parantua:

· Vähimmäisikärajan käyttöönotto eläkkeelle jäämisen säilyttämiseksi

Kotitalouksien säästöjen lisääntyminen

Lisää työvoiman osallistumista ikääntyneisiin työntekijöihin

Lisää jäsentä petos, huono hallinnointi tai tarjoajan maksukyvyttömyystapaus

3. Australia . Australia on sijoittunut kolmanneksi Indeksissä, jonka kokonaisindeksi on 79. 6. Sen eläkejärjestelmä koostuu valtion rahoittamasta tulorakenteisesta ikääntyvästä eläkkeestä, työnantajien pakollisesta osuudesta yksityiseen rahastoon ja vapaaehtoisesta osuudesta yksityinen eläkesäätiö. Indeksi pani merkille, että sen eläkejärjestelmä voisi parantua:

· Otetaan käyttöön vaatimus, jonka mukaan osa eläke-etuudesta otetaan tulovirtaksi

· Työvoiman lisääminen ikääntyneiden työntekijöiden keskuudessa

Yhdysvalloissa ja Kanadassa

Kanadan kokonaisindeksiluku oli 70, sijalla 7. sijalla 20, kun taas Yhdysvalloissa oli 56 3, asettaen sen 14. sijalle. Kanadan eläketulojärjestelmä käyttää yleistä kiinteämääräistä eläkettä yhdistettynä tulorahoitettuun eläkkeeseen, ansiosidonnaiseen eläkkeeseen, joka on saatu elinikäisistä ansioista, vapaaehtoisista työeläkejärjestelmistä ja vapaaehtoisista yksilöllisistä eläkesäästöohjelmista. Indeksi paljasti, että Kanadan yleinen indeksin arvo voisi parantua:

· Työntekijöiden lisääntynyt kattavuus työeläkevakuutuksissa

Kotitalouksien säästöt lisääntyvät.

U.S: n eläkejärjestelmään kuuluu sosiaaliturvaohjelma, jolla on edistyksellinen etuuskaava elinikäisen ansioihin perustuen ja jolla on myös vapaaehtoiset yksityiset eläkkeet, jotka voivat olla ammatillisia tai henkilökohtaisia. Seuraavassa kerrotaan, mitä USA: n järjestelmä voisi tehdä parantaakseen kokonaisindeksinsä arvoa:

· Alentaa pienituloisten eläkkeelle jääneiden vähimmäiseläkettä

· Säädä pakollisen osuuden tasoa mediaanituloisille

etuudet

· Rajoita rahastojen saatavuutta ennen eläkkeelle siirtymistä

· Vaaditaan, että osa eläke-etuudesta otetaan tulovirtaksi

Arvostus

Melbourne Mercer Global Pension Index lasketaan käyttäen kolmen alaryhmän painotettua keskiarvoa -indeksit:

Adequacy-alaindeksi

• . Vakavaraisuusindeksi, joka edustaa 40% maan kokonaisindeksistä, tarkastelee sitä, miten maan eläkejärjestelmä hyödyttää köyhiä ja keskituloisia tuloja. Lisäksi riittävyyteen liittyvässä toimenpiteessä otetaan huomioon järjestelmän tehokkuus ja maan kotitalouksien säästämisaste ja omistusosuuden taso. Integrity
• alaindeksi. Eheys-alaindeksi, joka edustaa 25: tä prosenttia maan kokonaisindeksistä, tarkastelee kyseisen maan eläkejärjestelmien viestintää, kustannuksia, hallintaa, sääntelyä ja suojelua. Se pitää myös yksityisen sektorin eläkkeiden laatua, koska ilman heitä hallitus on ainoa eläkelaitos. Sustainability sub-index
• . Kestävän kehityksen indeksi, joka edustaa 35: tä prosenttia maan kokonaisindeksiarvosta, pitää tekijöitä, jotka voivat vaikuttaa maan eläkesäätiön kestävyyteen, kuten yksityisten eläkejärjestelyjen kattavuus, eläkevastuun taso suhteessa BKT: hen, julkisen velan ja ennustetut väestötieteelliset tekijät. Bottom Line

Maailmanlaajuisesti eläkejärjestelmät kärsivät yhä enemmän paineita kuin koskaan aiemmin, koska niiden odotukset elpyivät, valtion velkaantuminen lisääntyi, epävarmat taloudelliset olosuhteet, inflaatioriski ja siirtyminen kohti maksupohjaisia ​​järjestelyjä. Melbourne Mercer Global Pension Index sisältää suosituksia kunkin maan eläketulojärjestelmien parantamiseksi tunnustaen, ettei mikään yleinen ratkaisu ole olemassa, koska jokainen järjestelmä on kehittynyt ainutlaatuisista taloudellisista, sosiaalisista, kulttuurisista, poliittisista ja historiallisista olosuhteista.

Eläkejärjestelmien yhteisiä haasteita eri puolilla maailmaa ovat tarve lisätä eläke- ja / tai eläkeikää vastaamaan elinajanodoteiden kasvua. edistää työvoiman osallistumisen lisäämistä vanhemmilla ikäryhmillä eläkesäästöjen lisäämiseksi ja eläkeikojen lyhentämiseksi; kannustaa lisäämään säästöjä; lisätä yksityisen eläkejärjestelmän työntekijöiden ja itsenäisten ammatinharjoittajien kattavuutta; ja lisää yksityisten eläkejärjestelyjen hallintaa jäsenten luottamuksen parantamiseksi.