Miljoona työntekijöille vapaaehtoinen 401 (k) -suunnitelman ilmoittautuminen voi tulla äkillisesti menneisyydestä. Vuoden 2006 eläketurvalaki mahdollisti automaattisen ilmoittautumisen näihin suosittuihin suunnitelmiin, ja yhä useammat työnantajat hyödyntävät tätä mahdollisuutta. Tässä artikkelissa tarkastellaan tämän lausekkeen mekanismia ja sen vaikutusta työnantajiin ja työntekijöihin.
Automaattisten maksujen tyypit Automaattisten ilmoittautumissuunnitelmien rahoittamiseen käytetään nyt kahta luokkaosuutta. Ensimmäinen tyyppi tunnetaan hyväksyttävänä automaattisen maksujärjestelyn (EACA) ja toinen kutsutaan pätevän automaattisen maksujärjestelyn (QACA) avulla.

Ensimmäinen tyyppi valitsee automaattisen ilmoittautumisen mielivaltaisen yhtenäisen prosenttiosuuden työntekijälle, joka ei alun perin päättänyt osallistua suunnitelmaan. EACA: t tarjoavat työntekijöille 90 päivän poistumisikkunan, jonka avulla he voivat hylätä suunnitelman ja peruuttaa maksuosuudet. Työnantajat myönnetään yleensä kuuden kuukauden kuluttua suunnitelman vuoden päättymisestä ylimääräisten maksujen jakamiseksi ilman rangaistusta.

QACA: t ovat vapaaehtoinen turvallinen satamamääräys, joka edellisen järjestelyn edetessä edetä lisäämällä panososuus vuosittain. QACA: n mukaiset automaattiset rahoitusosuudet alkavat 3 prosenttia ja kasvavat 1 prosentilla vuosittain, kunnes ne saavuttavat 6 prosenttia korvauksista, mikäli työntekijä ei ole jo päättänyt saada suurempaa osuutta. Kuitenkin työntekijät voivat päättää tämän järjestelyn osasta milloin tahansa. Työnantajien, jotka käyttävät tätä ominaisuutta, on vastattava kaikkia ensimmäisiä 1%: iin työntekijöiden maksuosuuksista ja puolet prosenttiyksiköstä kaikista lisäpanoksista enintään 6%: iin työntekijöiden korvauksista, jolloin vaadittu yhteenlaskettu summa on jopa 3,5% (5 x 0,5% + 1%). Työnantajan on myös annettava työntekijöilleen ilmoitus ennen jokaista uutta vuotta, ilmoittaen heille suunnitelman QACA-piirteiden erityispiirteistä. (Lue lisää 401 (k) ja hyväksyttyjen suunnitelmien oppitunnista .)

Työnantajien edut
Työnantajat, jotka hyväksyvät pakolliset osallistumissäännökset suunnitelmissaan, voivat tietenkin odottaa sekä suunnitelman koon että osallistumisen lisääntyvän merkittävästi. Brigitte Madrianin ja Dennis Shean tekemä tutkimus osoitti, että naisten, latinalaisamerikkalaisten ja alhaisen tulotason työntekijöiden osallistuminen lisääntyi dramaattisesti, joskus jopa seitsemänkertaiseksi. EBRI: n vuonna 2006 tekemä tutkimus paljasti myös, että noin kaksi kolmasosaa tutkituista työntekijöistä ilmoitti kannattavansa automaattisen ilmoittautumisen lisäksi myös kasvavan panoksen prosenttiosuutta ja automaattista työnantajan investointien kohdentamista. Työnantajien tulisi myös huomata, että QACA-ominaisuuden sisällyttäminen suunnitelmiin vapauttaa heidät sekä syrjinnästä että ADP / ACP: n huipputason testausvaatimuksista sekä suojelee heitä valtion lakkauttamisesta.QACA-säännöksen tulisi olla erityisen houkutteleva niille työnantajille, jotka ovat epäonnistuneet näissä testeissä tai joilla on suuria määriä pienipalkkaisia ​​työntekijöitä. Alhaisempi liikevaihto voi olla toinen positiivinen haittavaikutus automaattisen ilmoittautumisen yhteydessä, kun työntekijät alkavat saada kuukausittain 401 (k) lausuntoja ja nähdä tasapainon kasvaessa.
Työntekijöiden edut
Tietenkin ilmeinen etu on se, että suuri osa työntekijöistä, joista monet voivat olla heikommassa asemassa tai kouluttamattomana, alkaa automaattisesti säästää futuurejaan vastaavilla työnantajamaksuilla. Yksi niistä parhaimmista ominaisuuksista on eläkesäästäjän verohyvitys, jonka he voivat saada pakollisten maksujensa ansiosta. Suunnitelmaan osallistuminen voi myös heikentää heitä pysymään yhdessä työssä ja rakentamaan toimeksiantoa yhden työnantajan kanssa. Myös korkeamman palkan saaneiden työntekijöiden liikevaihto voi heikentyä, koska alemman palkan työntekijöiden osallistuminen voi heikentää omien tulojensa korkeampaa tasoa. Tietenkin, työntekijät, jotka vapaaehtoisesti valitsivat osallistumaan 401 (k) suunnitelmaansa, voivat silti hallita omia maksuosuuksiaan ja sijoituksiaan. (Lisätietoja on kohdassa Pick 401 (k) Asset like a Pro .)

Varovaisuusvaatimus
Työnantajan, joka automaattisesti sijoittaa työntekijämaksuja, tulisi huolehtia siitä, että heidän työntekijöilleen investoinnit saavat varojaan. Vaikka eläkevakuutuslaissa tarjotaan joitain suojelua tälle alalle työnantajille edellyttäen, että he käyttävät "kohtuullisia" sijoitusvaihtoehtoja, pelkonsuojelu pelkää, että jotkut työnantajat ovat voineet pelata turvallisesti sijoittamalla kaikki pakolliset maksuosuudet rahoihin markkinoiden varoja. Toiset ovat valinneet kohdepäivän varat, jotka erääntyvät tietyn työntekijän arvioidun eläkeiän mukaan. Tämä arvio ei kuitenkaan aina ole tarkka, ja työntekijöiden on varmistettava, että he ymmärtävät täsmälleen, milloin tämä päivämäärä on ja onko sitä tarpeen muuttaa. Heillä on valtuudet säätää sekä lykkäys- että sijoitusvaihtoehtoja ja heidän tulisi neuvotella toimintasuunnitelmansa muiden sijoitusvaihtoehtojen kanssa, jos he kokevat, että heidän osuutensa ei ole sijoitettu asianmukaisesti. ( ) Bottom Line

Automaattinen 401 (k) -suunnitelma voi antaa eläkkeelle etuja miljoonille työväenluokan amerikkalaisille, ja lisääntyneet edut erittäin kompensoiduille. Työntekijöille on annettava asianmukaista koulutusta heidän suunnitelmistaan ​​ja varmistettava, että he vastaavat tavoitteisiinsa. Viime kädessä tämä vuoden 2006 eläkevakuutuslaissa hiljaisesti toteutettu toimenpide saattaa kestää kauas menestyksekkäästi siitä, että nykyään monet amerikkalaiset kohtaavat eläketulojen vähenemisen. (Lue lisää artikkelista
Johdanto SIMPLE 401 (k) -suunnitelmiin ja erityinen 401 (k) opas .)