Poikkeukset ovat seuraavat:
- Jakauma tehdään 59 vuotta täyttäneelle päivämäärälle tai sen jälkeen. 5
- Jakelu tehdään, kun olet poistettu käytöstä ja voit toimittaa todiste siitä, että et voi tehdä merkittävää ansiotoimintaa fyysisen tai henkisen tilan vuoksi. Lääkärin on määriteltävä, että tilasi voidaan olettaa johtavan kuolemaan tai pitkäaikaiseen, jatkuvaan ja määrittelemätönyn kestoon.
- Jakelu on osa olennaisesti samansuuruista maksuerää (SEPP).
- Jakauma tekee sinun edunsaajasi kuoleman jälkeen.
- Jakelu tehdään IRS-maksun seurauksena.
- Jakaumaa käytetään sinulle tai kelvolliselle perheenjäsenelle (joka kestää 10 000 euron elinikärajan). Tämä sisältää kustannukset ensimmäisen kodin rakentamiseksi tai uudelleenrakentamiseksi.
- Olet korvannut sairauskuluja, jotka ovat korkeintaan (a) maksamattomia sairauskuluja maksamasi vuoden aikana jakeluvuoden aikana, tai b) miinus 7,5 prosenttia mukautetusta bruttotuloksesta jakeluun.
- Sinä maksat sairausvakuutusmaksut itsellesi, puolisolle ja huollettaville, kun olet menettänyt työnsä ja:
- Sait työttömyyskorvauksen minkä tahansa liittovaltion tai valtion lain nojalla 12 peräkkäisen viikon ajan, koska menetät työpaikkasi.
- Saat jakaumat joko työttömyyskorvauksen tai seuraavan vuoden aikana.
- Saat jakaumat viimeistään 60 päivän kuluttua uudelleenottamisesta.
- Jakaumat eivät ole korkeampia kuin pätevät korkeakoulutuksen kulut.
- Jakauma johtuu summista, jotka eivät olleet veronalaisia muunnettaessa.
- Jakauma perustuu määriin, jotka on muunnettu vähintään viideksi vuodeksi.
Lue lisää IRS-rangaistusten välttäminen IRA-varallesi .
Kysymys vastasi Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
5 Tapaa pienyritykset ovat epäedullisessa asemassa
Pienyritykset voivat olla joustavia ja innovatiivisia. Mutta suuremmilla yrityksillä on nimenkirjoitus, pääoman saanti ja muita etuja, joita on vaikea voittaa.
Onko minun pätemätön Roth IRA -jakauma verojen tai ennenaikaisen jakelun seuraamusten vuoksi?
Tilaussääntöjä on sovellettava sen määrittämiseksi, onko jakelussa tuloveroja ja / tai varhaisjakelua koskeva rangaistus. Näiden tilaussääntöjen mukaan jakaumat on otettu rahoituslähteistä seuraavassa järjestyksessä: Säännölliset osuudet Roth-tulot Tulos Huomautus: Rothin muuntamismääriä ei pidetä jakautuneina, kunnes kaikki rahoitusmäärät on jaettu; tuloja ei pidetä jakautuneina, ennen kuin kaikki rahoitusosuudet ja sitten kaikki muuntamismäärät on jaettuJos jakelu koostuu vain maksuista, summa
Mitkä ovat IRA: n tileille ennenaikaisten peruuttamissäännösten poikkeukset?
Yleensä, jos olet alle 59-vuotias. 5 ja vedät varoja perinteisestä IRA-maksustasi, sinun on maksettava 10%: n lisävero seuraamusmaksuista. Säännön mukaan on useita poikkeuksia, joiden avulla voit vetää IRA: n varoja ennen ikää 59. 5 ja välttää 10 prosentin rangaistuksen.