a:

Tappioiden suhde ja yhdistetty kulusuhde ovat kahdelle suhteelle, joita käytetään vakuutusyhtiön kannattavuuden mittaamiseen. Tappio -suhde mittaa kaikista aiheutuneista tappioista kerättyjen vakuutusmaksujen suhteen, kun taas yhdistetty kulusuhde mittaa tappiot ja kulut suhteessa kerättyihin palkkioihin.

Tappioiden suhde lasketaan jakamalla tappioita yhteensä kerätyistä vakuutusmaksuista. Mitä pienempi suhde, sitä kannattavampi vakuutusyhtiö ja päinvastoin. Jos vahinkosuhde on yli 1 tai 100%, vakuutusyhtiö on tappiollinen ja voi olla heikko taloudellinen terveydentila, koska se maksaa enemmän korvauksia kuin se saa palkkioita. Esimerkiksi vakuutusyhtiö ABC: n aiheuttamat tappiot tai maksetut korvausvaatimukset ovat 5 miljoonaa dollaria ja kerätty palkkio 3 miljoonaa dollaria. Tappio-suhde on 1,67 tai 167%; siksi yhtiöllä on heikko taloudellinen tilanne ja kannattamaton, koska se maksaa enemmän saatavia kuin se saa tuloistaan.

Toisaalta yhdistetty kulusuhde lasketaan summalla syntyneet tappiot ja kulut ja jakamalla summa yhteensä saaduilla palkkioilla. Oletetaan esimerkiksi, että vakuutusyhtiö XYZ maksaa 7 miljoonan dollarin korvausvaatimukset, sillä on 5 miljoonaa dollaria kuluja ja sen kokonaistulot kerätyistä palkkioista on 60 miljoonaa dollaria. Yhtiön XYZ yhdistetty suhde on 0,20 tai 20%. Siksi yhtiö katsotaan kannattavaksi ja hyvällä taloudelli- sella terveydellä.

Nämä kaksi suhdetta ovat erilaiset, koska yhdistetty kulusuhde ottaa huomioon kulut, toisin kuin tappiotasolla. Näin ollen näitä kahta suhdetta ei pitäisi verrata toisiinsa arvioitaessa vakuutusyhtiön kannattavuutta.