a:

Vakavaraisuussuhde edistää maailmanlaajuisten rahoitusjärjestelmien ja pankkien vakautta ja tehokkuutta. Pankille sijoitetun pääoman riskipainotettujen saamisten suhde ilmaistaan ​​yleensä prosentteina. Riskipainotettujen varojen nykyinen vähimmäismäärä Basel III: n mukaan on 10,5 prosenttia.

Riskipainotettujen varojen pääoma mittaa pankin pääomaa suhteessa sen varojen riskialttiuteen. Pankin vakavaraisuussuhteen laskentakaava on pankin ensisijainen pääoma ja sen toinen pääoma jaettuna riskipainotetuilla varoilla. Ensisijaista pääomaa käytetään absorboimaan pankin tappioita ilman, että sen on lopetettava liiketoimintaansa. Pankin toissijaista pääomaa käytetään siinä tapauksessa, että pankki päätyy varoihinsa.

Esimerkiksi oletetaan, että pankki ABC: llä on 10 miljoonan dollarin ensisijainen pääoma ja kaksi pääomaa 5 miljoonaa dollaria. Riskipainotetuilla varoilla on 400 miljoonaa dollaria. Riskipainotettujen omien varojen tuottoprosentti on 3,35% ((10 miljoonaa dollaria + 5 miljoonaa dollaria) / (400 miljoonaa dollaria) * 100 prosenttia). Siksi pankki ABC ei ole täyttänyt pääoman riskipainotettujen saamisten vähimmäisvaatimusta ja on selvästi alle 10,5 prosenttia. Pankilla on liikaa riskipainotettuja omaisuuseriä verrattuna sen tason ja toisen tason pääomaan.

Toisaalta oletetaan, että pankin DEF: llä on pääomakanta 15 miljoonalla dollarilla, kaksinkertainen pääoma 10 miljoonalla dollarilla ja 75 miljoonaa dollaria riskipainotetuilla varoilla. Pankin DEF: n oma pääoma riskipainotettujen saamisten suhde on 33% ((15 miljoonaa dollaria + 10 miljoonaa dollaria) / 75 miljoonaa dollaria * 100%). Siksi pankin DEF todennäköisesti absorboi tappionsa ja on taloudellisesti vakaa.