a:

Basel III: n mukaan vähimmäisvakavaraisuussuhde, jonka pankkien on ylläpidettävä, on 8 prosenttia. Vakavaraisuussuhde mittaa pankin pääomaa suhteessa sen riskipainotettuihin omaisuuseriin. Riskipainotettujen omien varojen pääoma edistää talouden vakautta ja talouden tehokkuutta kaikkialla maailmassa.

Basel III: n vakavaraisuussuhde Vähimmäisvaatimus

Vakavaraisuussuhde lasketaan lisäämällä rivieräämispääomaa tiettyyn pääomaan ja jakamalla riskipainotettujen varojen kanssa. Ensisijainen pääoma on pankin ydinpääoma, johon sisältyy omaa pääomaa ja ilmoitettuja varauksia. Tällainen pääoma absorboi tappioita ilman, että pankin olisi lopetettava toimintansa; Tier 2-pääomaa käytetään tappioiden ottamiseen selvitystilanteessa.

Vuodesta 2013 lähtien Basel III -standardin mukaan pankin tason 1 ja tason 2 pääoman on oltava vähintään 8 prosenttia sen riskipainotetuista omaisuuseristä. Vakavaraisuussuhde (pääoman säilytyspaketti mukaan luettuna) on 10,5 prosenttia. Pääoman säilytyspuskurin suositus on suunniteltu rakentamaan pankkien pääomaa, jota he voivat käyttää stressaamisjaksoissa.

Oletetaan esimerkiksi, että pankilla A on 5 miljoonaa dollaria tier 1-pääomaan ja 3 miljoonaa dollaria tier 2-pääomaan. Pankki lainasi 5 miljoonaa dollaria ABC Corporationille, jolla on 25% riskialttius ja 50 miljoonaa dollaria XYZ Corporationille, jolla on 55% riskialttius.

Pankki Riskipainotetut varat 28 dollaria. 75 miljoonaa, tai (5 miljoonaa dollaria * 0. 25 + 50 miljoonaa dollaria * 0,55). Sen pääoma on 8 miljoonaa dollaria, tai (5 miljoonaa dollaria + 3 miljoonaa dollaria). Sen mukainen vakavaraisuussuhde on 27,83 prosenttia, tai (8 miljoonaa dollaria / 28,75 miljoonaa dollaria * 100%). Siksi pankki A saavuttaa vähimmäisvakavaraisuussuhteen Basel III -standardin mukaisesti.