401 (k) -suunnitelmat noudattavat IRA-sääntöjä vastaavia verosäännöksiä, joista jokaisella on 10 prosentin rangaistus jakaumalle, joka ilmenee ennen kuin osallistuja täyttää 59 vuotta. Poikkeusluettelo on erilainen 401 (k) -suunnitelmissa, vaikka jotkin yleiset jakelusyyt, kuten koulutuskustannusten maksaminen, edellyttävät silti 10 prosentin varhaista peruuttamisvelvollisuutta.
Esimerkiksi, jos peruutuksesi ei täytä poikkeuskriteerejä ja peruutat 10 000 dollarin, maksetaan 1000 euron rangaistus mahdollisten tuloverojen lisäksi.
Sillä välin, jos osallistuja täyttää 55 vuotta, mutta työskentelee edelleen yrityksen kanssa ja sitten jakaa erottelematta palvelusta, ei synny mitään rangaistusta. Tämä poikkeus on ainutlaatuinen 401 (k): lle ja muille hyväksytyille suunnitelmille.
Riippuen olosuhteista, jotka aiheuttavat peruuttamistarpeen ja siitä, olisivatko he saaneet poikkeuksen, saatat haluta etsiä muita varojen lähteitä. Eläkesäästöjen peruuttaminen ei ole hyvä asia, ellei tosiasiallista tarvetta ole. Tarkista ensin, onko 401 (k) -suunnitelmallasi lainaehto. Jos suunnitelma tarjoaa lainoja, voit ehkä jakaa ja maksaa veroja, jos se täyttää tietyt kriteerit, mukaan lukien se, että se maksetaan takaisin tasoina viiden vuoden kuluessa. Tarkastele IRS-sääntöjä laina-as-jakelusta saadaksesi lisätietoja ja selvittää, miten lainan tyyppi verotetaan.
Siirtyminen muihin eläkejärjestelyihin, mukaan lukien perinteinen IRA, ovat myös maksamatta olevia jakeluja. Jos nostat rahaa 401 (k): sta ja talletat rahat IRA: iin 60 päivän kuluessa, sitä käsitellään uudelleenlaskettuna. Tämä antaa sinulle lyhytaikaisen lainan vaihtoehdon. Voit myös peruuttaa perinteisen IRA: n 401 (k) varojen uudistuksen jälkeen, ja se seuraa sitten IRA: n verotuksen sääntöjä. Tämän ansiosta voit peruuttaa korkeamman asteen koulutuksen maksamisen, koska 401 (k) -jakauma ei yleensä ole oikeutettu anteeksiannosta luopumiseen.
Muut jakelun syyt, joihin ei ole syytä ryhtyä varhaiseen peruuttamisvelvoitteeseen, ovat seuraavat: vammaisuus, avioero (pätevän siviilisäädyn mukaisesti), sairauskulut yli 10% tulot vuodesta 2014 ja IRS-verojen maksaminen. Jos teet 401 (k) -suunnitelmasi jakelusta mistä tahansa rangaistavasta luvanvaraisesta syystä, tallenna kuitit kaikista maksuista ja muista paperityypeistä perustelemaan ja dokumentoimaan tarpeesi.
Huomaa myös, että ellei jakelua teetä sinulle vamman vuoksi ja työnantajasi on jo dokumentoinut vammaisuutesi, 1099-R, jonka saat veroilmoitukselle, todennäköisesti heijastaa jakelua ennenaikaisena jakeluna.Koska ylimääräinen 10% ei ole hylätty jakelusta, ellei valinnut sen hallussapitoa, veronmaksajien on itse voitava todistaa, onko sinulla oikeus irtisanoa varhaisesta peruuttamisvelvollisuudesta.
Mikä on ero fiat-rahan ja edustavan rahan välillä?
Oppivat tärkeimmät erot fiat-rahan ja edustavan rahan välillä. Erot sisältävät todellisen fyysisen valuutan ja valtion tukemisen.
Olen perinyt Roth IRA: n. Mitä vaihtoehtoja jakaumien ottamisesta tililtä?
Se riippuu. Yleensä, jos olet Roth IRA: n omistajan puoliso ja sinä olet ainoa ensisijainen edunsaaja, voit käsitellä Roth IRA: ta omana. Tämä tarkoittaa sitä, että sinun ei tarvitsisi jakaa jakeluja, ellet halunnut tehdä niin. Jos et ole Roth IRA: n omistajan eloonjäänyt puoliso, vaihtoehdot ovat seuraavat: Jakaa koko saldon 31.12. Mennessä viidentenä vuonna sen vuoden jälkeen, jolloin Roth IRA: n omistaja kuoli.
Minulla on työnantajani kautta KSOP, että olen sijoittanut 100% yrityksen osakkeisiin. Olen nyt huolestunut siitä, etten ole monipuolinen ja haluaisin siirtyä pois yhtiön osakkeista ja sijoitusrahastoihin. Onko tämä sallittua rahastoilla, jotka olen osallistunut tiliin?
Jotta voit olla varmoja vaihtoehdoista, kannattaa tarkistaa suunnitelman yhteenveto-ohjelman kuvaus (SPD). Vaihtoehdot voivat vaihdella eri suunnitelmissa. Tähän tulisi sisältyä selitys säännöt, mukaan lukien monipuolistamisvaihtoehdot. Jos sinulla on verkkopohjainen käyttöoikeus KSOP-tiliisi, sinulla voi myös olla online-käyttöoikeus suunnitelmasi SPD: ään.