Monet työntekijät luottavat työnantajan sponsoroimaan 401 (k) leijonanosuuteen eläkesäätiöistään. Siksi näiden tilien ei pitäisi olla ensimmäinen paikka, johon menet, jos tarvitset suuria menoja tai sinulla on vaikeuksia seurata laskuja.

Mutta jos parempia vaihtoehtoja loppuu - esimerkiksi hätärahasto tai ulkopuoliset investoinnit - napauttamalla 401 (k) alkua, kannattaa harkita. Useimmat suuret työnantajat antavat mahdollisuuden vaikeuksiin, jos työntekijät noudattavat erityisiä ohjeita. Ja joissakin tapauksissa voit vetää rahaa maksamatta 10 prosentin rangaistusta IRS: lle, mikä on tavallisesti silloin, kun nostat eläkesäätiön varoja ennen 59 ikävuotta.

Jos työnantajallesi on tarjolla 401 (k) lainaa - jotka poikkeavat vaikeuksista nostosta - lainanotto omasta omaisuudesta voi olla parempi tapa. IRS-suuntaviivojen mukaan säästäjät voivat saada jopa 50 prosenttia vastaavan saldonsa, jopa 50 000 dollaria. Yksi lainan eduista on se, että suunnitelman osanottaja ei ole velvollinen maksamaan samana vuonna tuloveroja. Huomaa kuitenkin, että sinun on maksettava laina takaisin viiden vuoden kuluessa (varmistamalla, että eläkesäätiösi ei vähennetä), mikä edellyttää jatkuvaa työtä. "Erääntynyt laina, jolla on työsuhde, luo välittömän 60 päivän takaisinmaksun, verovelvollisuuden ja mahdolliset rangaistukset, jos olet alle 59½ ", kertoo Jason R. Tate Jason Tate Financial Consultingista Murfreesboro, Tenn.

Mutta tietyissä olosuhteissa (esimerkiksi jos yrityksesi ei tarjoa lainoja), vaikeuksien peruuttaminen saattaa olla järkevää. Joissakin tapauksissa verot on veloitettava; muissa tapauksissa et. Seuraavassa on joitain sääntöjä, jotka sinun on tiedettävä.

Lääketieteellisten laskujen maksaminen

Suunnittele osallistujat voivat vetää 401 (k) saldonsa sairauskulujen korvaamiseen, joita vakuutus ei kata. Jos laskut ylittävät 10 prosenttia yksilön mukautetusta bruttotulosta (AGI), 10 prosentin verorangaistus on luopunut. Maksun välttämiseksi kärsimyksen peruuttaminen on tehtävä samana vuonna, jolloin potilas sai lääketieteellistä hoitoa.

Kuten useimmissa vaikeuksissa oleville markkinoillesi, voit ottaa summan yleensä vastaavan valittujen maksujen määrää, vähemmän kuin aikaisemmat jakelut.

Asuminen vammaisten kanssa

Jos sinusta tulee "kokonaan ja pysyvästi" vammaisia, pääset entistä helpommin pääsemään eläkkeelle. Hallitus voi vetää rahat ennen 59 ikävuotta ilman rangaistusta. Ole valmis osoittamaan, että et todellakaan pysty työskentelemään. Sosiaaliturvasta tai vakuutusyhtiöstä on yleensä riittävästi työkyvyttömyysmaksuja, vaikka lääkärintodistus vammaisuudesta on usein tarpeen.

Muista, että jos olet pysyvästi poissa käytöstä, saatat tarvita 401 (k) jopa enemmän kuin useimmat sijoittajat.Siksi tilisi napauttaminen olisi viimeinen keino, vaikka menetätkin työkyvyn.

Jaksotapahtumakohtaiset maksut (SEPP)

Jos olet jättänyt työnantajasi, IRS: n avulla voit saada "oleellisesti samansuuruiset jaksotetut maksut" rangaistuksettomina (vaikka he eivät teknisesti ole vaikeuksia jakaumat). Yksi tärkeä varoitus on, että teet nämä säännölliset nostot vähintään viiden vuoden ajan tai kunnes saavutat 59 ½, riippuen siitä kumpi on pidempi. Tämä tarkoittaa sitä, että jos aloitat maksujen vastaanottamisen 58-vuotiaana, sinun on jatkettava niin, kunnes saavut 63. Näin ollen tämä ei ole ihanteellinen strategia lyhytaikaisen rahoitustarpeen täyttämiseen. Jos peruutat maksut ennen viittä vuotta, kaikki aiemmin luopuneet rangaistukset johtuvat IRS: stä.

Voit valita nostojen määrän laskemiseen kolme eri tapaa: kiinteät kuoletukset, kiinteät vuositulot ja vaaditun vähimmäisjakauman. Luotettu taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua määrittämään, mikä menetelmä sopii parhaiten tarpeisiisi. Riippumatta siitä, mitä menetelmää käytät, olet vastuussa siitä, että maksat verojen kaikista tuloista, olipa kyse sitten koroista tai pääomatuottoista irtisanomisvuonna.

Palvelujen erottaminen

Ne, jotka ovat eläkkeelle siirtyneet tai menettäneet työpaikkansa 55 vuotta täyttäneessä tai uudemmassa vaiheessa, ovat vielä toinen tapa vetää rahaa työnantajan sponsoroidusta suunnitelmastaan. Palvelun erotuksena tunnetulla säännöksellä voit ryhtyä aikaiseen jakeluun huolimatta rangaistuksesta. Mutta kuten muutkin nostot, sinun on varmistettava, että voit maksaa tuloverot. Tietenkin, jos sinulla on Roth-versio 401 (k), sinun ei tarvitse maksaa veroja, koska olet osallistunut suunnitelmaan verojen jälkeen.

Lähtötapa	10% rangaistus?
Terveydenhoitokulut	Ei (jos menot ovat yli 10% AGI: stä) Pysyvä vamma
Ei	Huomattavat samansuuruiset maksut SEPA
Ei
Ei	Pääasiallisen asunnon osto
Kyllä	Opetus- ja opetuskulut
Kyllä	Häätö- tai sulkemisen estäminen
Kyllä	Hautaus- tai hautauskulut
Kyllä < Mitä kustannuksia eniten aiheutuu: kotitöiden peruuttaminen ja oppiminen	Yhdysvaltain verolainsäädännön mukaan on olemassa useita muita tilanteita, joissa työnantajalla on oikeus, mutta ei velvollisuus, jotta vaikeuksia nostettaisiin. Näihin kuuluvat pääasiallisen asuinpaikan osto, lukukausimaksut ja muut koulutuskustannukset, häätö- tai sulkemisen estäminen sekä hautauskulut.

Kuitenkin kaikissa näissä tilanteissa, vaikka työnantaja sallisi peruuttamisen, 401 (k) -tapaajalle, joka ei ole täyttänyt 59 ikävuotta, jumissa on huomattava 10 prosentin rangaistus tavanomaisten verojen maksamisen lisäksi tulo. Yleensä sinun on pakko käyttää kaikkia muita vaihtoehtoja ennen kuin otat tällaisen osuman. "Koulutuksen tapauksessa opintolainat voivat olla parempi vaihtoehto, varsinkin jos ne rahoitetaan", sanoo Dominique Henderson, sr. DJH Capital Management, LLC, rekisteröity sijoitusneuvontayritys Cedar Hillissä, Texasissa.

Bottom Line

Jos työntekijät tarvitsevat ehdottomasti eläkkeelle siirtymistään ennen 59 ½ -vuotiaan, 401 (k) laina on yleensä ensimmäinen tapa jatkaa. Mutta jos lainanotto ei ole vaihtoehto, vaikeuksien peruuttaminen voi olla mahdollisuutta niille, jotka ymmärtävät vaikutukset. Ottakaa huomioon, mitkä tilanteet aiheuttaisivat 10 prosentin rangaistuksen ja eivät. Tämä voi olla erilainen älykäs tapa saada rahaa tai kalliita iskuja tulevaan eläkkeelle.