Saatat olla kuullut paljon HSAs myöhässä. Terveyssäästötili eli HSA on säästötili, jolla on ainutlaatuinen kolminkertainen verotuksellinen etu. Avustukset vähentävät verotettavaa tuloa, niiden kasvua tilillä on verotonta, ja pätevät nostot (eli lääketieteelliset kulut) ovat myös verovapaita. Mutta yhden kokoiset sijoitusvaihtoehdot harvoin sopivat kaikkiin. Olisiko HSA taloudellisesti järkevä sinulle?

Miten he työskentelevät

Jotta he voisivat osallistua HSA: han, verovelvollisen on ilmoittauduttava korkeasti vähennyskelpoiseen terveystussuunnitelmaan, joka on määritelty vähimmäisvaatimukseksi, jonka vähennys on vähintään 1 300 ( yksilö) tai $ 2, 600 (perhe), ennen 1. joulukuuta ^ss vuodessa (maksuosuudet ovat suhteutettuja osittaisiin tukikelpoisiin veronmaksajiin). Yksittäinen henkilö voi tallettaa jopa 3 300 dollaria HSA: hon vuonna 2015 (3 350 dollaria vuonna 2016). Verovelvolliset 55-vuotiaat ja vanhemmat voivat tehdä lisäkorvauksia 1 000 dollaria vuodessa. Perheelle maksuosuuden raja on 6, 550, 2015 ja 6, 750, 2016. Yhteiset HSA-tilit eivät ole sallittuja; jokaisella on oltava oma tili. Osa rahoitusosuudesta voi olla veronmaksajan työnantajan maksama rahasumma.

Talletettu koko summa on verovähennyskelpoinen kyseisen vuoden tuotto-osuuksille myös niille, jotka eivät erottele vähennyksiä. Työntekijän suorat palkkiot suoritetaan ennakkomaksulla, vähentäen hänen bruttotulojaan. Työnantajan on vähennettävä työnantajan maksuosuudet verotettavasta tulosta, jota työntekijä ei ole eritellyt.

Tilillä olevat varat maksavat terveydenhoitokulut nyt tai tulevaisuudessa. Tullituloja ei veroteta niin kauan kuin niitä käytetään kulujen karsimiseen, mukaan lukien vaihtoehtoinen terveydenhoito (esim. Akupunktio tai kiropraktiikka), lääkemääräykset, lääkäriyhteys, mielenterveyshäiriöt ja riippuvuushoito, hammashoito ja näönhoito, tupakoinnin lopettamisohjelmat , palvelueläimiä, pitkäaikaishoidon vakuutusmaksuja ja monia muita lääketieteellisiin tuotteisiin ja palveluihin. IRS päivittää säännöllisesti sallitut kulut; katso Pub 502 tai tarkista vakuutuksenantajasi uusimmasta listasta.

Toisin kuin joustavat menotilit, HSA: lla ei ole käytä-se-tai-lose-it -ominaisuutta. Tili kuuluu veronmaksajalle eikä häviä, kun henkilö muuttaa työpaikkoja tai ei käytä varoja ennen kalenterivuoden loppua. Rahastot siirtävät vuosittain, mikä tekee HSAsista suuren säästöauton yhä korkeammille lääketieteellisille laskulle, joka voi tapahtua tulevina vuosina.

Bonuspalkkio on, että 65 vuoden iän jälkeen tilinomistaja voi ottaa HSA: lta jakauman alle mikä tahansa käyttötarkoitus, terveyteen liittyvä tai ei; hän maksaa säännöllisen tuloveron, mutta ei rangaistusta.

Edut

HSA: t hyödyttävät monia veronmaksajia, varsinkin kun otetaan huomioon se, että tyypillinen pariskunta, joka kääntyy tänään 65: een, maksaa keskimäärin 220 000 dollaria lääketieteellisissä kustannuksissa ennen kuolemaansa 2013 tutkimuksen Fidelity Benefits Consulting. Työntekijäetuuksien tutkimuslaitoksen (EBRI) mukaan 55 vuoden vanha verovelvollinen, joka maksaa enimmäismäärä HSA: lle vuosittain 65 vuoteen asti, voi nähdä 60 000 dollarin saldon noin 42 000 dollarin kokonaisvastikkeesta olettaen, että 5 % palautusmäärä. Monet suuret rahasto-osuudet saavuttavat kymmenen vuoden tuoton, joka on huomattavasti yli 5%.

Aggressiivinen, korkean ansiokkaan 45-vuotiaan säästäminen enimmäismäärään, mukaan lukien tukikelpoisuusrahan saanti, saattaisi nähdä 65 000 euron (65 000 euron) saldon. Jos tuotto on 7,5 prosenttia, mikä näkyy Täysin toteutettavissa oleva tasapaino nousee 193 000 dollariin.

Vuosituhannen yrittäjät huomauttavat: 28 prosentin verokantaan kuuluva HSA-omistaja, joka alkaa 25 vuotiaana ja ansaitsee 7,5 prosenttia tilillä ajan myötä, säästää lähes 350 dollaria , 000 vain liittovaltion tuloverot, puhumattakaan valtion veroista tai muista palkkasummista.

Kuka hyödyttää eniten

HSA: t toimivat parhaiten suurille ja suurille tulokkaille. Miksi? Ensinnäkin, kuten minkä tahansa veroedun mukaisen sijoitusstrategian kanssa, sinun on oltava yksi korkeista verokannoista, jotta säästää huomattavia rahaa verovähennykseen.

Toiseksi, tehden maksimaaliset maksut (ainoa tapa, jolla aiot hyödyntää varojen maksimaalisen kasvun tiellä) vaatii syviä taskuja - eikä pelkästään palkkasi purkamisen vuoksi. HSA: t työskentelevät korkean vähennyskelpoisen sairausvakuutussuunnitelman kanssa, muista. Tämä tarkoittaa sitä, että sinulla on oltava mahdollisuus maksaa out-of-pocket vähintään 1 300 dollaria (ja usein paljon enemmän politiikasta riippuen) vuosittaisissa lääketieteellisissä laskuissa - ennen kuin vakuutus päätyy.

Avainta on löytää kiinteät investoinnit vastaavat HSA: n varoista. Monet rahoituslaitokset tarjoavat HSA: ita, mutta eivät kaikki sijoittavat varoja aggressiivisesti tai antavat tilinomistajalle mahdollisuuden valvoa varojen sijoittamista. Tarvitaan järjestelmänvalvoja, joka voi tarjota sijoitusmahdollisuuksia, jotka vastaavat tilinhaltijan riskinsietokykyä. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat edelleen vähentää verotettavaa tuloa maksamalla sairausvakuutusmaksut out-of-pocketilla säästämällä HSA: n varoja tulevaisuuteen.

Kuka hyödyttää vähemmän

HSA: t eivät ole suuria rahaa säästäjiä alhaisen tulotason henkilöille. Aloittelijoille pienituloisille perheille ei todennäköisesti ole lisärahaa HSA: ssa. Ironista kyllä, ne, jotka valitsevat halvimman edullisen hoitosuunnitelman, ovat jumissa suurilla vähennyskelpoisilla.

Kaliforniaan 35-vuotias henkilö, joka ansaitsee 25 000 dollaria vuodessa, voi mennä valtion sairausvakuutusmarkkinoille ("vaihto") ostamaan HSA-hyväksynnän mukaisen Blue Shield Bronze -suunnitelman, jossa on $ 4 500 vähennyskelpoinen 143 dollaria kuukaudessa. Tai henkilö voi valita Blue Shield -parannetun Silver-suunnitelman 187 dollaria kuukaudessa ja vähentää lääketieteellisen vähennyksen 1 900: een. Koska 25 000 dollaria on alle 250 prosenttia liittovaltion köyhyyden tasosta (29, 425 dollaria), todennäköisesti saada kustannusjakoa vähentävän tuen, jonka pitäisi vähentää kuukausittaisia ​​kattavuuskuluja ja vähentää omavastuuosuuksia ja muita kustannuksia (sinun on hankittava Silver-suunnitelma saadakseen tämän - katso Valitsemalla Bronze, Silver, Gold ja Platinum Health Plans ).

Keskitulot perheet ja henkilöt, jotka odottavat merkittäviä lääketieteellisiä kuluja, hyötyvät todennäköisesti myös siitä, ettei HSA-reittiä vähennetä. Jos haluat lisätietoja numeroista, napsauta Vaihda korkean vähennyskelpoisen PPO: n avulla HSA: n hankkimiseen.

Bottom Line

"HSAs toimivat parhaiten ihmisille, jotka eivät ole oikeutettuja ostamaan [vakuutus] vaihtoon", sanoo Craig Gussin, Public Affairs of California Insurance Association -yhdistysten liiton varapuheenjohtaja. "Pienituloiset veronmaksajat eivät säästä merkittäviä rahaa kuukausittain; he luopuvat edullisista palveluista ilman paljon säästöjä. Kaikki tulee alas numeroihin. HSA: t työskentelevät parhaiten yli 50-vuotiaille ryhmäkohtaisella suunnitelmalla, jolla on korkeat tulot eikä verotuki. "

Tietenkin terveellinen ihminen missä tahansa tuloluokassa, joka odottaa tarvitsevan vain vähän tai ei lainkaan lääketieteellistä hoitoa vuoden aikana, tulee aina eteenpäin valitsemalla yleisesti halvemman suunnitelman ja pankkitoiminnan eron.

Ja vaikka HSA: t ovat hyviä veroetuja, toiset ovat parempia. Rahoitussuunnittelijat ovat yhtä mieltä siitä, että yksilöiden on ensin maksettava 401 (k) suunnitelma ja IRA-rahoitusosuudet vuodelle. Sitten he voivat alkaa rahoittaa HSA: ta.

Katso myös HSA: n käyttäminen eläkkeelle.