Rothin IRA: t ovat viime vuosikymmenen aikana erittäin suosittuja, erityisesti erittäin varakkaiden joukossa, mikä on tehnyt niistä sääntelyviranomaisten tavoitteen. Presidentti Obama haluaa vaatia, että sijoittajat alkavat nostaa rahaa Roth IRAsilta 70 ikävuoteen asti - samoin kuin perinteiset IRA: t - sen sijaan että he voisivat siirtää varoja perillisille ilman, että he olisivat huolestuneita kaikista tuloveroista.

Tämän seurauksena monet rahoitusneuvojat ovat hieman epäröimättömiä, kun he suosittelevat tuloksia vauraammille asiakkailleen.

Muunna

Roth IRA: ille tarjotaan useita etuja verrattuna perinteisiin IRA: iin ja muihin eläkeohjelmiin, mukaan lukien verovapaat nostot eläkkeelle siirtymisen aikana eikä vaadittuja vähimmäisjakaumia. Yleisesti ottaen perinteisten IRA: iden ja muiden eläkesäätiöiden muuntaminen Roth IRA: ille nähdään verotuksellisena liikutuksena, joka säästää huomattavia rahaa pitkällä aikavälillä ja eläkkeelle siirtymisen aikana. (Lisätietoja: Perinteisten IRA-säästöjen muuntaminen Roth IRA .)

Roth IRA: n saamiseksi sijoittajien on saatava "ansaitut" tulot työskentelemään ja osallistumaan hallituksen vuotuiseen enimmäismäärään. Määrä, jonka yksityishenkilöt saavat osallistua, riippuvat niiden muunnetusta bruttotulosta ("MAGI"), jossa yli 129 000 dollaria ansaitsevat henkilöt tai yli 191 000 000 ansaitsevat perheet eivät voi osallistua IRA: han.

Vuosittainen enimmäisrahoitusraja on tällä hetkellä $ 5,500, vaikka yli 50-vuotiaat henkilöt voivat osallistua jopa 1 000 dollariin vuodessa keräämään yhteensä 6 500 dollaria vuosittain. Jos ansiotulo on pienempi kuin tukikelpoinen rahoitusosuus, maksimimäärä maksetaan automaattisesti ansiotulolle, joka rajoittaa maksuja monille ihmisille. (Lisätietoja: Roth vs. perinteinen IRA: Mikä on sinulle sopiva? )

Sääntelyn muutokset

Valkoinen talo harkitsee useita muutoksia, joiden tarkoituksena on rajoittaa Roth IRA: n käyttöä rajoittamaan erittäin rikkaiden rikkautta. Nämä ehdotukset on joidenkin tavoin suunniteltu sulkemaan porsaanreiät, joita on käytetty hyväksi käyttää Rothin IRA: eja kiinteistönsuunnittelutyökaluna tai muille tahattomille tarkoituksille. Muut muutokset, joita IRS on toteuttanut, ovat helpottaneet sekä hyvin perittyjä että keskimääräisiä henkilöitä sijoittamaan. . Kaksi merkittävää ehdotusta ovat:

Roth IRA: n pakolliset peruutukset alkavat 70 ikävuotia kohden, kuten perinteiset IRA: t, jotta estettäisiin Roth IRA: n käyttö kiinteistöjen suunnittelutyökaluina ja palauttaisi sen todellinen tarkoitus eläkesäästämiseen.

• Roth IRA -muunnokset voitiin rajoittua ennen veroja dollareihin niin kutsutun "takaportin Roth IRA: n" poistamiseksi, jossa rikkaat yksilöt eivät olleet oikeutettuja IRA: n perustamiseen ja perinteisen IRA: n muuttamiseen lain kiertämiseksi.
• Vuodenvaihteessa IRS-päätöstä vuodelta 2015 on helpottanut jokaiselle mahdollisuuden verotuksen jälkeen 401 (k) siirtymään Roth IRA: han. Säännön avulla henkilöt voivat helposti siirtää koko verotuksen jälkeen 401 (k) tasapainon Roth IRA: ksi, jotta voidaan hyödyntää vero- ja kiinteistösuunnittelua. Päätöksessä korotetaan myös maksuosuus 53 000 dollariin vuodessa (401 (k) raja) ja auttaa varakkaita. (Lisätietoja:

Tietää säännöt Roth 401 (k) Rollover .) Navigointi Maze

Roth IRA: t ovat todennäköisesti sääntelytavoitteita jo jonkin aikaa, jota varakkaat käyttävät tahattomasti. Näistä mahdollisista muutoksista huolimatta useimmat sijoittajat ovat todennäköisesti parempia hyödyntämään Roth IRA: n verotuksellisia etuja, kunhan he eivät käytä sitä tahattomilla tarkoituksilla, kuten kiinteistösuunnittelulla. Ne, jotka käyttävät Roth IRA: ita jälkimmäiselle, saattavat haluta tarkastella päätöstään tarkemmin.

Varakkaammat henkilöt, jotka haluavat ryhtyä sääntelyn muutosten riskiin, voivat haluta harkita 401 (k) Roth IRA -strategiaa, jotta niiden maksuosuudet kasvatetaan vuosittain, koska 401 (k) maksuvaihtoehdot ovat yleensä joustavampia. Jälleen on tärkeää muistaa, että Roth IRA: n kiinteistösuunnittelua edistävät vaikutukset voivat muuttua, mikä saattaa muuttaa monien osuuksien dynamiikkaa. (Lisätietoja on kohdassa

Roth 401 (k) . )

Lopuksi on tärkeää, että neuvonantajat huomioivat verojen jälkeen 401 (k) ja Roth 401 (k ) maksuosuuksia tehdessään näitä päätöksiä asiakkaidensa puolesta. Joissakin tapauksissa asiakkaat saattavat olla paremmin kiinni Roth 401 (k): sta kuin yrittävät siirtyä Roth IRA: han, etenkään Roth IRA: n sääntöjen ympärillä olevalla epävarmuudella.

Bottom Line

Monet neuvonantajat ovat epäröineet, kun perinteiset IRA: t rullataan Roth IRA: eihin hyödyntämään historiallisesti suotuisaa kohtelua Obaman hallinnon mahdollisten tulevien muutosten vuoksi. Yleensä neuvonantajat eivät saa jäädä pois tuloksista, kunhan he eivät motivoidu yksinomaan mahdollisista hyödyistä, jotka voisivat kadota sääntelymuutoksilla. (Lisätietoja: Omaisuusjakaumat: Keskeistä poissaolijat .)