Yrityksen omistajana tapaturman tai kuoleman seurauksena kokeneen ja ammattitaitoisen työntekijän menetys voisi häiritä yrityksesi hallintaa ja tuottavuutta ja vaikuttaa negatiivisesti lopputulokseen. Tässä tilanteessa asianmukaisen avainhenkilöiden vakuuttaminen voi auttaa yritystäsi välttämään näitä taloudellisia kompastuskiviä. Tässä artikkelissa tarkastelemme avainhenkilöiden vakuutuksia keinona turvata yrityksen taloudellinen kasvu.

OPINNÄYTETYÖ: Miten kirjoittaa liiketoimintasuunnitelma

Avainhenkilöiden vakuutus Menestyvä yritys tyypillisesti kuvastaa taitavien ja arvokkaiden työntekijöiden läsnäoloa. Nämä ammattitaitoiset työntekijät edistävät yrityksen etenemistä. Onnettomassa tapauksessa, että avainhenkilö menettää, se voi aiheuttaa epävakautta ja raskas taloudellinen takaisku yritykselle. Tämän takia monet yritykset hankkivat tänään avainhenkilön vakuutuksen elintärkeän työntekijän elämästä, jonka menetyksellä olisi viime kädessä negatiivinen vaikutus liiketoimintaan.

Avainhenkilön vakuutus suojaa liiketoimintaa, kun kyseessä on arvokkaiden työntekijöiden kuolema tai työkyvyttömyys. Politiikka tarjoaa varoja joko kertasuorituksena tai kuukausittaisina etuina, ja sitä voidaan käyttää yhden tai useamman seuraavista toimista:

• Hankittujen työntekijöiden hankkiminen, palkkaaminen ja kouluttautuminen.
• Palauta yrityksen heikkenevä voitto avainhenkilön poissa ollessa, esimerkiksi kadonneiden asiakkaiden tai asiakkaiden kautta.
• Korvaa yrityksen velka tai vakuuttaa luotonantajat taloudellisesta jatkuvuudesta.

Avainhenkilö voi olla toimitusjohtaja, ohjelmoija, johto tai jopa yrityksen omistaja. Yritys on vakuutuksen ainoa omistaja ja maksaa kaikki vakuutusmaksut. Täten yhtiö toimii edunsaajana avainhenkilöstön kuoleman tai vamman vuoksi ja saa koko kuolemanedun. On tärkeää huomata, että avainhenkilö ei ole tämän politiikan omistaja tai edunsaaja, joten hänen perheensä ei saa mitään etuja. Yrityksen maksamat vakuutusmaksut eivät ole verovähennyskelpoisia, mutta kuolemantapaukset ovat tyypillisesti vapaa yhtiöverosta. Henkivakuutuksen jakelu ja edut .

Yrityksen koko Vakuutuksen määrästä päätetään harkitessaan yrityksen kokoa, pankkeihin tai muihin lainanantajiin liittyvät maksamatta olevat velat sekä liiketoiminnan mahdolliset taloudelliset menetykset sopivan vaihtoehdon löytämiseksi. Tyypilliset vakuutusmäärät vaihtelevat 50 000: stä miljoonaan miljoonaan dollariin ja jopa useammasta tekijästä ja liiketoiminnasta riippuen. Vakuutusmaksut vaihtelevat avainhenkilön ikä, fyysinen kunto, terveyshistoria ja yhtiön nykyinen rakenne. Vaikka arvostetun työntekijän arvon laskeminen on lähes mahdotonta, arvioidut voittohäviöt, korvauskustannukset ja korvaus-moninkertaiset kaavat ovat kaikki asianajajien ja suunnittelijoiden käytössä, jotta voidaan parhaiten arvioida mahdolliset menetykset.Normaalisti vakuutusyhtiöt käyttävät korvaushintamenetelmää, ansiosidonnaista menetelmää ja tulonsiirtojen monikertoja määrittäessään liiketoiminnan kannalta tarpeellisen avainhenkilötavoitteen sopivan määrän.

Samoin avainhenkilöiden työkyvyttömyysvakuutus on suunniteltu suojaamaan yritystä siinä tapauksessa, että työntekijä joutuu vammautumaan sairauden tai vamman vuoksi. Täällä myös yritys omistaa ja maksaa vakuutuksen, ja yritys saa varoja, jos avainhenkilö joutuu vammaisuuteen. Siksi politiikka maksaa ennalta asetetun kuukausittaisen edun jäljellä olevaksi toimikaudeksi tai niin kauan kuin avainhenkilö pysyy vammaisena. Yhtiö käyttää politiikan mukaisia ​​kuukausituloja menetetyn voiton rahoittamiseen tai hankkii ja kouluttaa väliaikaisen tai pysyvän korvaavan vammaisen avainhenkilön.

Jos yrittäjä tai hänen kumppaninsa kuolee, tarvitaan varoja, jotta hän voi ostaa omaisuuden haltuunsa. Avainhenkilövakuutus on tehokkain tapa hankkia takaisinostosopimukset sekä kokonaisliikevaihdon suunnittelu. Tyypillisesti osto- / myyntisopimuksissa on ohjeita siitä, mitä tehdä osakkeenomistajan tai yrityksen omistajan kuoleman tai vamman tapahtuessa. Liiketoiminnan seuraajasuunnittelussa tai liiketoiminnan jatkosuunnittelussa suuri osa yrityksen omistajan (tai muun avainhenkilön) varoista sijoitetaan yritys itse. Näissä tapauksissa käteisarvon henkivakuutusyhtiön avainhenkilövakuutus voi antaa varoja siirtääkseen yrityksen omistusoikeuden menestyksekkäästi seuraajilleen aiheuttamatta kuitenkaan negatiivista vaikutusta yhtiön kannattavuuteen ja kassavirtoihin. (Lisätietoja henkivakuutuksesta on kohdassa

Henkivakuutuksen ostaminen: Term Versus Permanent .) Kun yritykselle myönnetään lainaa, avainhenkilöpolitiikkaa käytetään usein vakuudeksi, käytetään kattamaan avainhenkilön tai yrityksen omistajan kuolemasta maksetun lainataseen. Monet luotonantajapankit ja rahoituslaitokset vaativat johtoryhmän tiettyjä jäseniä koskevaa avainhenkilövakuutusta luoton myöntämisessä uuteen liiketoimintaan. Lainanottajat saattavat haluta antaa heille määrätty politiikka ja määrä, joka kattaa kyseiselle yritykselle lainatun pääoman määrän. Tärkeän jäsenen kuoleman johdosta vakuutusmaksuja käytetään korvaamaan lainan pankin jäljellä oleva laina.

On epäoikeudenmukaista hyödyntää avainhenkilöitä palkitsematta arvokasta panostaan. Koska asianmukaisia ​​taloudellisia kannustimia ei ole, jotkut avainhenkilöt voivat lopulta jättää yrityksen ja tarjota arvokkaita palveluja kilpailijayritykselle. Siksi yritysten on perustettava toimeenpanovakuutus suunnitelmia tarjoamaan taloudellisia kannustimia, kuten bonuksia ja lisäeläketuloja avainhenkilöille. Käteisarvon henkivakuutusta voidaan käyttää näiden johtoryhmien rahoittamiseen; jotkut yritykset jopa kääntävät käyttämättömän avainhenkilön vakuutuksen käteisarvon työntekijälle eläkkeelle siirtymisen jälkeen.(Jos haluat lisätietoja suorituksen korvaamisesta, katso

Executive Compensation -arvon arviointi ja Executive Compensation: kuinka paljon on paljon? ) Bottom Line

Kourallinen lahjakkaita työntekijöitä kovaa työtä menestyksekkääseen liiketoimintaan. Näiden erityisten työntekijöiden puuttuessa liiketoiminta voi kärsiä taloudesta, vakaudesta ja suhteista. Asianmukaisen avainhenkilön vakuuttaminen on tarkoituksenmukaista korvaavan työntekijän rekrytoinnissa ja kouluttamisessa, yrityksen velan takaisinmaksamisesta tai jopa ostamisesta yhtiön osakkeista liiketoiminnan valvonnan säilyttämiseksi. Lisäksi avainhenkilöiden vakuutukset tarjoavat vahvoja kannustimia kannustaa avainhenkilöitä pysymään yrityksen kanssa. Työntekijöiden vakuuttamisen ansiosta yrittäjät voivat paremmin suojella yrityksen taloudellista terveyttä.