Roth IRA: t ovat suosittuja tilejä sijoittajille, jotka jättävät perillisille verotonta asemaa. Maksut suoritetaan verojen jälkeen ja jakot ovat verovapaita, kun tilinomistaja on vähintään 59 vuotta. 5 vuotta vanha ja Roth IRA- tai eläkevakuutus on ollut avoinna vähintään viisi vuotta.

Edunsaajat voivat edelleen nauttia verotonta asemaa, kun he perivät tilin. He eivät kuitenkaan pysty maksimoimaan verotuksellisia säästöjään Rothin kanssa, ellei sitä tapahdu tietyllä tavalla. Neuvonantajien on tiedettävä, miten hyödyntää Rothin perintöä varmistaakseen, että heidän asiakkaansa tulevat kauimpana eteenpäin. (Katso lisää: Suosituimmat 10 virheet, joita vältetään Roth IRA: lla. )

Tax-Free Legacy

Roth IRA: t voivat tarjota edunsaajille pysyvän verovapaan lahjan. Scott Sparks, Denverin Northwestern Mutualin varallisuudenhoidon neuvonantaja kertoi The Wall Street Journal , että "vanhasta näkökulmasta katsottuna se on yksi edullisimmista lahjoista, joita henkilö voi siirtyä seuraavalle sukupolvelle. "Roth IRA: n kumulatiiviset varat ovat nyt lähes 660 miljardia dollaria, ja ne ovat yksi suosituimmista tavoista sijoittajille säästämään eläkkeelle.

Mutta on olemassa useita erilaisia ​​virheitä, joita monet ihmiset tekevät, kun nämä tilit siirretään seuraavaan sukupolveen. Näiden yleisten virheiden luettelo sisältää:

• Tuensaajan nimen laiminlyönti. Tämä on ehkä ilmeisin virhe, jonka Roth IRA: n omistaja voi tehdä. Jos mikään edunsaaja ei ole luettelossa, tilin siirto voidaan määrittää edunjättäjän tahdosta, mutta se voi olla monimutkainen. Rothin IRA: n omistajien on nimettävä edunsaajat heti tilin avaamisen jälkeen ja muuttaa heidät toiveidensa mukaisesti mahdollisimman varhaisessa vaiheessa. Näin varmistetaan, että tilillä oleva raha menee henkilölle, jolle se on tarkoitettu. Useimmissa Rothin IRA: ille on erilliset edunsaajamuotot, jotka on täytettävä tämän tekemiseksi.
• Väärän edunsaajan valitseminen. Naimisissa olevat parit yleensä listaavat toisiaan ensisijaisina edunsaajina Rothin tileille. Kun toinen puoliso kuolee, toinen puoliso perii tavallisesti rahat ja siirretään taas toiselle edunsaajalle toisen puolison kuoleman jälkeen. Mutta saattaa olla järkevää jättää rahat nuoremmalle edunsaajalle, koska he voivat jakaa jakautumia koko elämänsä ajan ja nauttia verotonta jakelua, joka voi kestää vuosikymmeniä. Bobbi Bierhals, yhdysvaltalainen firma McDermott Will & Emery Chicagossa kertoi Lehti , että "Roth IRA: n kuoleman jälkeen suurimmat hyödyt ovat verotonta kasvua tilissä ja se, että jakelu voidaan tehdä ilman tuloverosta johtuvia seurauksia.Voit mahdollisesti venyttää tuloverotonta kasvua 50, 60 tai jopa 70 vuotta. "Rothin jättäminen nuoremmalle edunsaajalle saattaa kuitenkin johtaa joihinkin tapauksiin, joissa luovutus tai sukupolvi ohittaa siirtomaksut. (Lisätietoja lukemisesta on kohdassa Mitkä ovat Roth IRA: n aiheuttamat riskit. )
• Estä vähimmäisjakaumien vastaanottaminen. Roth IRA: n perimättä jäävät puolison edunsaajat ovat yleensä velvollisia aloittamaan jakamisen niistä 31 päivään mennessä sen vuoden jälkeen, jolloin edellinen tilin omistaja kuoli. Jos tuensaaja ei tee tätä, heidät voi joutua vetämään kaikki rahat viiden vuoden kuluessa sen sijaan, että he jakelisivat jakeluja koko elämänsä ajan.
• luottamuksen käyttäminen väärin. Rothin omaisuuden siirtäminen luottamukseen kuoleman jälkeen voi olla hyvä ajatus, kunhan se on oikea luottamustyyppi ja nimetyt edunsaajat on nimetty luottamuksellisesti. Luottamus on johdon luottamus, joka ottaa RMD: t vuosittain. Luottamuksen on täsmennettävä kaikki jakeluun ja edunsaajiin liittyvät yksityiskohdat tai muuten IRS voi vaatia, että luottamus levittää kaikki tilille saadut tulot viiden vuoden kuluessa.

Bottom Line

Roth IRA: t voivat tarjota edunsaajille verotonta tuloa elämään, jos niitä käsitellään asianmukaisesti. Tilinomistajien on varmistettava, että oikeat edunsaajat on lueteltu heidän tilillään. Ne, jotka nimeävät luottamuksen tuensaajana, on etsittävä oikeudellista ja taloudellista neuvontaa varmistaakseen, että rahat jaetaan oikein. Lisätietoja Roth IRAsista voit ladata julkaisun 590 IRS: n verkkosivuilta osoitteesta www. IRS. gov. (Lisätietoja lukemisesta on seuraavassa: Johdatus Roth IRA: iin. )