529 korkeakoulutuksen säästämissuunnitelmia, jotka on nimetty Sisäinen tulovirasto (IRS) -koodille, jotka muodostavat suunnitelmat, ovat yksi maan suosituimmista tavoista säästää korkeakouluopiskelukustannuksia. Nämä pätevät opetussuunnitelmat mahdollistavat liittovaltion verotonta tulonmenetystä ja mahdollisia verovähennyksiä, mikä tekee niistä yhden paremman vaihtoehdon perheille, jotka joutuvat kohtaamaan korkeakoulujen nopeasti kasvavat kustannukset.

Lukuvuodeksi 2015-2016 on arvioitu, että vuoden koulunkäynnin hinta puolivälissä sijaitsevassa opiskelijakoulussa kestää noin 24 000 dollaria. Vuosi yksityisistä koulu on keskimäärin lähes kaksinkertainen. Ulkomaalaiskoulun opiskelijoille kustannukset nousevat entisestään. Siksi perheiden on pyrittävä säästämään niin paljon kuin mahdollista mahdollisimman varhaisessa vaiheessa, jotta koulutuksen kustannukset nousisivat.

Yksi 529 suunnitelman muista ensisijaisista eduista on niiden suuri maksuraja. Jokaisella valtiolla on oma 529-suunnitelma ja se laatii omat säännöt suunnitelmalle, joten enimmäistaso vaihtelee suunnitelmien mukaan. Yleensä ottaen maksuosuudet ovat riittävän korkeat, jotta useimmat sijoittajat eivät koskaan joutuisi huolehtimaan katon saavuttamisesta, mutta yksityishenkilöt tai Ivy League-koulu osallistuvat saattavat joutua säästämään huomattavan määrän rahaa kollegionlaskujen maksamiseen.

-> ->

Sääntöjä määrittämiseksi 529 Osallistumisrajat

Liittovaltion sääntöjen 529 mukaisen suunnitelman mukaan suunnitelma ei saa ylittää edunsaajan pätevän koulutuksen kustannuksia. Yleisesti hyväksytty ohje on se, että tämä raja on viisi vuotta opetusta, huonetta ja kartonkia kalleimmassa yliopistossa Yhdysvalloissa.

Nämä ohjeet asettavat investointirahoitusrajoitukset melko suuriksi, vaikka jokaiselle valtiolle annetaan mahdollisuus yksilöllisesti tulkita viiden vuoden pätevien koulutuskustannusten merkitys. Siksi jokaisella valtiolla on eri maksuraja. Potentiaalisten rahoittajien tulisi tarkistaa valtiolle erityiset investointien enimmäismäärät.

Valtiokohtaiset 529 Osuuden raja-arvot

Jokaisen valtion 529-suunnitelma mahdollistaa enintään 200 000 dollarin suuruisen tuensaajan saamisen. Michigan, Mississippi ja Tennessee ovat alhaisimmat saldot 235 000 dollaria, kun taas Wisconsin, Ohio ja Pennsylvaniassa, kuten Wisconsin, sallivat maksuosuudet yli 400 000 dollaria. Yksilöt voivat jatkaa osallistumistaan ​​529-tilille, kunnes kokonaisbudjetti saavuttaa sallitun enimmäismäärän . Kun tämä kohta on saavutettu, tilille tehtyjä maksuja ei hyväksytä ja ne palautetaan sijoittajalle.

Nämä rahoitusosuudet koskevat jokaista tuensaajaa.Esimerkiksi Michiganissa, jolla on 235 000 dollarin enimmäisrahoitusraja, vanhempien joukko, joka edesauttaa 200 000 dollaria edunsaajalle, ja joukko isovanhempia, jotka myös osallistuvat 200 000 dollariin samalle edunsaajalle, ei sallittaisi.

Maksuosuuksia ei yleisesti ottaen sovelleta eri maissa. Sijoittaja, joka osuu maksimiin yhteen tilaan, todennäköisesti voi osallistua edelleen toisessa valtion suunnitelmassa, mutta yksilöiden tulisi ensin tarkistaa suunnitelman ylläpitäjät varmistaakseen, että tämä on sallittua.

Lahjojen verotuksellisia seurauksia voi myös joutua harkitsemaan, kun teet maksuja toisen henkilön 529-tilille. Maksut, jotka ovat jopa 14 000 dollaria vuodessa, voidaan yleensä tehdä ilman lahjoituksia. Isovanhempien tekemät lahjoitukset esimerkiksi lapsenlapsen 529 -tilille, joka ylittää vuosittaisen 14 000 dollarin rajan, voivat laukaista lahjoituksia. Yksityishenkilöille annettaisiin tehdä 70 000 euron kertaluonteinen kertasuoritusosuus ymmärryksessä, että se kattaisi viisi vuotta lahjoja.

Kuka voi osallistua 529-suunnitelmaan?

Jokainen voi osallistua 529-suunnitelmaan ja voi nimetä kenenkään edunsaajaksi. Vanhemmat, isovanhemmat, tähdet, veljet, stepparents, puolisot ja ystävät voivat osallistua edunsaajan puolesta. Vaikka maksuvelvolliselle ei ole tulorajoituksia, enimmäisrahoitusraja koskee tuensaajaa eikä yksittäistä maksuosuutta. Tiettyyn edunsaajaan osoitetut saldot eivät saa ylittää valtion 529-suunnitelman sallimaa enimmäismäärää.