Yksi eläkkeelle siirtyneistä tärkeimmistä vaihtoehdoista on, mikä eläkkeelle siirtyvä tili ottaa jakaumat ja näiden jakelujen ajoitus. Vaihtoehtoihin voi sisältyä verotuksellisia tilit, kuten 401 (k) tai perinteinen IRA, verovapaat Roth-tilit, elinkorot ja verotettavat sijoitustilit. Lisäksi asiakkaalla voi olla sosiaaliturva tai eläkemaksu.

Oikeiden valintojen tekeminen verosuunnittelun näkökulmasta voi säästää asiakkaita paljon rahaa ja auttaa maksimoimaan kulutettavan eläkkeellesi kassavirran. Tämä on eläkesuunnittelun ala, jossa rahoitusneuvojat voivat todella lisätä asiakkailleen arvoa. (Lisätietoja: Miten neuvonantajat voivat hallita kehittyvää eläkkeelle siirtymistä .)

Verotettavaa tiliä

Verotettavia sijoitustilejä ovat yleensä varastot, joukkovelkakirjat, sijoitusrahastoja ja muita sijoitusvälineitä sisältävät välitystilit. Näihin tileihin tehdyistä sijoituksista saatavat voitot verotetaan etuuskohtelevilla pitkäaikaisilla myyntivoitoilla, kunhan ne pidetään vähintään vuoden ja päivän ajan. Vuodelle 2015 on useita pääomatuloverotasoja, mutta yleisimmät ovat 15% ja korkean tulotason sijoittajille 20%. Lisäksi on 3. 8%: n Medicare-lisämaksu, joka palkkaa niille, joilla on tarkistettu bruttotulot $ 200 000 tai enemmän (250 000 dollaria avioliiton rekisteröimiseksi yhdessä).

Tax-Deferred, Tax-Free Accounts

Tax-deferred -tilit sisältävät tyypillisesti perinteiset IRAs- ja eläkesuunnitelman tilit, kuten 401 (k) tai 403 (b). Jakaumat ovat verotettavia tavanomaisina tuloina vuoden aikana. Näihin tileihin sovelletaan vaadittuja vähimmäisjakaumia 70 ½ ikävuodessa. Ansiotulojen maksut ovat yleensä osittain verovelvollisia ja osittain verovapaita. Alkuperäiseen palkkioon liittyvä osuus ei ole tuloveron alainen, jos sopimus annuotoidaan. (Lisätietoja: Vinkkejä asiakkaasi siirtymisestä ansaitsemasta pudotukseen .)

Verotonta tiliä ovat Roth IRAs ja 401 (k) s sekä tietyistä käteisarvon henkivakuutuksista myönnettävät lainat.

Vanhuusetuudet

Kuukausittaiset eläkemaksut ovat yleensä verovelvollisia, vaikka tiettyjä valtion eläkkeitä voidaan vapauttaa valtion tuloveroista. Sosiaaliturvamaksut ovat veronalaisia, mutta niihin liittyy monia sääntöjä. . Suunnittelu on tärkeää

Rahoituksen neuvonantajien on otettava sekä pitkä että lyhytaikainen näkymä asiakkaidensa eläkkeelle. auttaa heitä määrittämään, mitkä tilit napautetaan ja missä järjestyksessä. Pitkän aikavälin suunnittelu sisältää makro katsoa, ​​missä heidän asiakkaansa ovat eläkkeelle ja mitä he tekevät. Tähän sisältyy kysymyksiä siitä, aikovatko he työskentelevät eläkkeelle siirtymisen aikana ja vaadittujen vähimmäisjakaumien mahdollisen koon, kun he osuvat 70 ½ vuotiaaksi.

Sosiaaliturva

Esimerkiksi jos asiakas työskentelee eläkkeelle siirtyessään, heidän tulonsa on tekijä määritettäessä, milloin sosiaaliturvahakemus. Vuoden 2015 tulot yli 15 dollaria, 720, aiheuttavat vähennyksen, joka on $ 1 jokaisesta $ 2 tuloksesta yli sen summan niille, jotka eivät ole vielä saavuttaneet täyttä eläkeikää, joka on yleensä 66 (67 jos olet syntynyt vuonna 1960 tai myöhemmin). Tämä yhdistettynä odotettuihin odotettuihin etuustasoihin voi olla hyvä syy neuvoa tätä asiakasta odottamaan etujaan.

. Pakolliset vähimmäisjakaumat Jos joku IRA-saldo on 1 miljoonan dollarin verran vuoden 2014 loppuun mennessä, vaadittava vähimmäisjakauma ((

RMD) vuonna 2015 olisi yli 36 000 dollaria. Tämä on täysin verotettava tavanomainen tulo, ja se lisätään asiakkaan ansaitsemien muiden verotettavien tulojen päälle. Asiakkaat, joilla on suuremmat eläkejärjestelyjen saldot, tarvitsevat suuremman vähimmäisjakauman ja määrät kasvavat, kun he ovat ikääntyneet, kaikki asiat ovat samat. Monet asiakkaat eivät välttämättä tarvitse näitä tuloja ja toivovat mahdollisuuden vähentää verotusta, jota he aiheuttavat.

On useita suunnittelumahdollisuuksia. Riippuen asiakkaan veroluokasta RMD: n alkua edeltävien vuosien aikana, saattaa olla järkevää käyttää näitä veroveloa olevia tilejä ainakin tasolle, joka täysin hyödyntää asiakkaan nykyistä veroluokkaa. Tällä on lisäetuna näiden tilien arvon pienentäminen ja alhaisempi RMD-laskenta tiellä. . Niille asiakkaille, jotka työskentelevät 70 ½ ikävuoteen saakka, heiltä ei ehkä vaadita RMD: n ottamista 401 (k): sta, jos he omistavat alle 5 prosenttia yrityksestä ja suunnitelma mahdollistaa tämän vapautuksen. Suunnittelupotentiaalia on rullata vanhat 401 (k) -salat tähän suunnitelmaan, jos se on mahdollista suojata rahaa RMD: stä muutaman vuoden ajan. Tämä suunnitteluvaihtoehto saattaa joutua tapahtumaan useita vuosia ennen asiakkaan 70 ½ ikävuotta.

Rothin muuntaminen voi myös olla hyvä strategia joillekin asiakkaille. Jos asiakkaan verotettava tulo on suhteellisen alhainen, he voisivat harkita, että jotkut tai kaikki heidän perinteisen IRA: nsa muutetaan Rothiksi. He joutuisivat tuloveroihin muunnetusta määrästä, mutta heiltä ei tulevaisuudessa tarvita tuloveroja, kunhan tietyt vaatimukset täyttyvät. Lisäksi Roth IRA: ssa ei ole minkäänlaisia ​​RMD-arvoja, kuten joitakin kiinteistöjen suunnitteluvaihtoehtoja. Taloudellinen neuvonantaja tarvitsee todella numerot tässä nähdäksesi, onko tämä järkevää.

. Lyhytaikainen suunnittelu Asiat voivat muuttua eläkkeelle jääneen asiakkaan elämässä, mikä johtuu syistä muuttaa jakelustrategiaasi. (Lisätietoja:

Vanhusten ja ohitettujen asiakkaiden < jopa vuoden. Esimerkkinä voi olla, jos asiakas kärsii sairaudesta tai muusta lääketieteellisestä tai hammaslääketieteellisestä tilanteesta, joka johtaa siihen, että lääkärin kustannukset ylittävät 7.5% tilikauden bruttotulosta. Tämän tason ylittävät kulut ovat vähennyskelpoisia ja jos vähennys on riittävän suuri, asiakas voi harkita jakautumista perinteisestä IRA- tai 401 (k) -tiliin verrattuna verovapaaseen Roth-tiliin tai myydään arvostettuja veronalaisia ​​arvopapereita, jotka verotetaan etuoikeutetuilla luovutusvoitoilla.

HSAs

Asiakkaan, joka voi olla vuosilomaa eläkkeelle siirtymisestä, pitäisi harkita HSA-tilin rahoitusta, jos hänellä on pääsy johonkin. Tämä saattaa johtua korkeasta vähennyskelpoisesta lääketieteellisestä politiikasta työnantajan tai itse avaavan työn kautta. Avustukset vähentävät nykyisiä veroja ja rahat voidaan peruuttaa ilman veroa eläkkeelle terveydenhuollon kustannusten kattamiseksi, mukaan lukien vakuutukset. Tietenkin asiakkaan täytyy pystyä rahoittamaan pois muista lääketieteellisistä kuluista muista lähteistä työskennellessään strategian toteuttamiseksi. (Katso lisää:

IRS-setit 2016 HSA: n vähennysrajat .) Bottom Line

Helpottavat asiakkaita rahoittamaan eläkkeensä verotuksellisesti tehokkaimmalla mahdollisella tavalla voi johtaa lisämenoihin asiakkaille ja auttakaa heitä tekemään pesänsä viimeisen vähän pidempään. Edellä mainitut esimerkit ovat vain pieni näyte joistakin suunnittelumahdollisuuksista. Tämä on valtava mahdollisuus taloudellisille neuvonantajille lisäarvoa heidän asiakassuhteilleen. (Lisätietoja:

Neuvoja: Asiakkaat yrittävät eläkkeelle koolle .)