Ei. IRA: ita ei voida pitää yhteistileinä. Yksi tärkeimmistä indikaattoreista on etiketti - IRA tarkoittaa yksittäistä eläketiliä. Etiketissä oleva "yksittäinen" ehdottaa, että tili on pidettävä erillisenä tilinä rekisteröintitarkoituksessa.
Katso myös IRC 408 § , jossa todetaan, että IRA on perustettava yksilölle. Yhteinen omistusoikeus ei ole sallittua koodeksin tai treasury-säännösten nojalla.
Lisätietoja, katso Perinteiset IRAs opetusohjelma.
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Voinko puolisoni ja minä muuntaa IRA: t Roth IRA: ille ansaitusta tulosta riippumatta?
Saatat joutua muuttamaan perinteisen IRA: n Roth IRA: lle riippumatta siitä, onko sinulla ansiotuloja. Jos muutettu mukautettu bruttotulosi (AGI) ylittää 100 000 dollaria, et kuitenkaan ole oikeutettu Rothin muuntamiseen. Jos täytät seuraavat ehdot, voit muuttaa omaasi Roth IRA: iin: 1.
Olen IRA: n ja Keoghin edunsaaja. Voinko yhdistää ne yhteen suunnitelmaan?
Se riippuu. Jos olet "puolison edunsaaja" sekä Keoghille että IRA: lle, voit siirtää tai rullata perinnöllisen IRA-omaisuuden omalle perinteiselle IRA: lle ja voit myös rullata varat Keoghista samaan IRA: han. Jos olet IRA: n "ei-puolison edunsaaja", sinun on ylläpidettävä IRA-omaisuutta perinnöllisessä IRA: ssa.
Puoliso on IRA: n ensisijainen edunsaaja. Minulla on myös ehdollinen edunsaaja. Voinko puolisoni edelleen siirtää IRA-omaisuuteni verovapaana omalle IRA: lle?
Aviopuoliso, joka on IRA: n ainoa ensisijainen edunsaaja, voi aina hoitaa IRA: ta omana. IRA: n ehdollista edunsaajaa ei koskaan oteta huomioon, ellei ensisijainen edunsaaja edelleenkään edistä IRA: n omistajaa tai ensisijainen edunsaaja lakkauttaa varat.