On helppo päästä kiinni investointien valitsemisesta ja unohtaa strategioiden verotukselliset seuraukset. Loppujen lopuksi oikean varaston tai sijoitusrahaston valitseminen on riittävän vaikeaa huolimatta veroilmoitusten palauttamisesta. Jos kuitenkin todella haluat parhaan suorituskyvyn, sinun on otettava huomioon investointisi maksetut verot. Tässä tarkastelemme myyntivoiton verotusta ja miten voit säätää sijoitusstrategiasi maksamaan maksetusta verosta. (Lisätietoja lukemisesta: Ohjaus: Henkilökohtaisen tuloverolain .)

Perusteet

Myyntivoitto on yksinkertaisesti omaisuuserän osto- ja myyntihinnan välinen erotus. Toisin sanoen myyntihinta - ostohinta = pääomatuotto (jos ostetun omaisuuden hinta on laskenut, tulos olisi pääoman menetyksestä). Ja aivan kuten veronkevijät haluavat tulonmenetyksen (tuloverot), he haluavat myös leikata, kun näet voittoa missä tahansa investoinnistasi. Tämä leikkaus on myyntivoittovero.

Verotuksessa on tärkeää ymmärtää realisoitujen ja realisoitujen voittojen ero. Voittoa ei saavuteta, ennen kuin arvopaperi myydään. Oletetaan esimerkiksi, että ostat jonkin yrityksen osakkeita ja sijoituksesi kasvaa jatkuvasti 15 prosentilla yhden vuoden ajan. Tämän vuoden lopussa päätät myydä osakkeet. Vaikka sijoitussi on kasvanut osakkeiden ostopäivästä lähtien, et ymmärrä minkäänlaisia ​​voittoja, ennen kuin olet myynyt ne.

Yleensä sinä et maksa mitään veroa, ennen kuin olet saavuttanut voiton - kunhan saat rahasi (myydä ainakin osan sijoituksesta) järjestyksessä maksaa veroja.

Pitkäaikaishankkeet

Sijoituksen verokannan määrittämiseksi sijoitusta voidaan pitää jompaakummasta kahdesta aikajaksosta: lyhytaikaisesti (yksi vuosi tai vähemmän) ja pitkällä aikavälillä (yli vuoden ja alle viisi vuotta). U.S.-verojärjestelmä perustetaan pitkäaikaisen sijoittajan hyväksi. Lyhytaikaiset sijoitukset ovat lähes aina verotettuja korkeammalla kuin pitkän aikavälin investoinnit.

Esimerkki

Sano, että olet ostanut XYZ-osakekannan 100 osaketta 20 dollarilla osakkeelta ja myynyt ne 50 dollariin osakkeelta, ja sanokaa, että kuulut veroluokkaan, jonka mukaan valtio perii pitkän aikavälin voitot 15%: lla. Alla olevassa taulukossa esitetään yhteenveto siitä, miten voitot XYZ-varastosta vaikuttavat.

Ostettu 100 osaketta @ 20 dollaria	2 000 dollaria
Myytti 100 osaketta @ 50 dollaria	5 000 dollaria
Myyntivoitto	3 000 dollaria
> 450 dollaria	Voitto verojen jälkeen
2 550 dollaria	Setä Sam pudottaa hampaansa 450 dollariin voittosi. Mutta jos olisit pitänyt varastossa alle vuoden ajan (tehnyt lyhyen tähtäimen myyntivoiton), voitosta olisi verotettu tavallisella tuloveroprosentilla, joka tilanteesta riippuen voi olla lähes 40 prosenttia. Huomaa jälleen, että maksat myyntivoittoa vain silloin, kun olet myynyt sijoituksesi tai realisoitunut voiton.

. Yhdistäminen Useimmat ihmiset ajattelevat, että veron takia maksetut 450 dollaria ovat viimeinen heidän huolestuneisuutensa, mutta että väärinkäsitys on, jos todellinen ongelma pääomavoittojen alkaessa - ellei ole todellinen ostohintainen sijoittaja. Yhdistämisen takia - uudelleen sijoitettujen tulojen ilmiö, joka tuottaa enemmän tuloja - 450 dollaria voisi mahdollisesti olla enemmän arvoisia, jos pidät sen sijoitettuna. Jos ostat ja myydät varastoja muutaman kuukauden välein, heikentää tulojasi potentiaalia: sen sijaan, että annat heidät yhdistämään, annat heille veroja.

Jälleen tämä kaikki tulee alas epärealistisen ja realisoidun voiton eroon. Osoittaaksemme tämän, verrataan verovaikutuksia pitkäaikaisen sijoittajan ja lyhytaikaisen sijoittajan tuottoihin. Tämä pitkäaikainen sijoittaja ymmärtää, että hän voi vuosittain keskimäärin 10 prosentin vuosituottoa sijoittamalla sijoitusrahastoihin ja pari sinisen sirukantoja. Lyhyen aikavälin sijoittaja ei ole se potilas; hän tarvitsee jännitystä. Hän ei ole päivittäinen kauppias, mutta hän haluaa tehdä yhden kaupan vuosittain, ja hän on varma, että hän voi keskimäärin 12 prosentin voiton vuosittain. Tässä on niiden kokonaisverotuksen jälkeinen tulos 30 vuoden kuluttua.

Pitkäaikainen (10%) Lyhytaikaiset (12%) Alkuinvestoinnit

10 000 dollaria	10 000 dollaria
Myyntivoitto vuoden kuluttua	0	1200 dollaria
Maksettu vero 20%	0	240 dollaria
Yhden vuoden kuluttua	11 000 dollaria	10 dollaria 960
Verotuksen jälkeen 30 vuotta	139 dollaria, 595	120 dollaria, 140
Koska lyhyen aikavälin kauppias antoi jatkuvasti hyvän hänen pitkäaikaisen sijoittajansa, joka antoi kaiken rahansa jatkamaan rahaa, teki lähes 20 000 dollaria enemmän - vaikkakin hän oli ansainnut alhaisemman tuoton. Jos molemmat saivat samaa tuottoa, tulokset olisivat vieläkin mahtavampia. Itse asiassa 10 prosentin tuottoaste lyhytaikaisen sijoittajan olisi ansainnut vain 80 000 dollaria verojen jälkeen.	Sijoitustoiminnan jatkuvien muutosten tekeminen, mikä johtaa korkeisiin myyntivoittoihin ja palkkioihin maksettaviin maksuihin), kutsutaan hävittämiseksi. Epätoivottuja salkunhoitajia ja välittäjiä on syytetty karsimisesta tai liiallisesta kaupankäynnistä asiakkaan tilillä palkkioiden korottamiseksi, vaikka se heikentää tuottoa.	Mitä tehdä?

Pääomavoiton välttämiseksi on useita tapoja välttää:

Pitkän aikavälin sijoittaminen:

Jos onnistut löytämään suuria yrityksiä ja pidä niitä pitkällä aikavälillä, maksat pienimmän myyntivoiton veron. Tietenkin tämä on helpommin sanottu kuin tehty. Monet tekijät voivat muuttua useiden vuosien aikana, ja monet syyt, miksi haluat myydä aikaisemmin kuin olette odottamassa, on monia.

Eläkejärjestelyt:

• Saatavilla on useita erilaisia ​​eläkejärjestelyjä, kuten 401 (k) s, 403 (b) s, Roth IRA ja Traditional IRAs. Tiedot vaihtelevat jokaisen suunnitelman mukaan, mutta yleensä etusijalla on se, että investoinnit voivat kasvaa ilman, että ne joutuvat myyntivoitoveroon.Toisin sanoen eläkesuunnitelmassa voit ostaa ja myydä menettämättä leikkausta Uncle Samille. Lisäksi useimmat suunnitelmat eivät edellytä, että osallistujat maksavat veroa varoista, kunnes ne poistetaan suunnitelmasta. Joten rahanne ei vain kasva verotonta ympäristöä, mutta kun otat sen pois eläkkeelle suunnitelusta, olet todennäköisesti alhaisempi veroluokka. Käytä pääoman menetyksiä hyvittääksesi voittoa
• : Tämä strategia ei ole yhtä suositeltava kuin muut, koska investointien on vähennettävä arvoa voidakseen tehdä tämän. Mutta jos menetät tappiota, voit hyödyntää sitä pienentämällä voitosta verotusta muihin sijoituksiin. Sano, että sijoitatte yhtä paljon kahteen osakekantaan: yhden yrityksen osakekanta nousee 10% ja toinen yhtiö laskee 5%. Voit vähentää 5%: n tappion 10%: n voitosta ja siten vähentää sitä määrää, jolla maksat myyntivoittoa. On selvää, että ihanteellisessa tilanteessa kaikki investoinnit ovat arvokkaita, mutta tappioita ei tapahdu, joten on tärkeää tietää, että voit käyttää niitä minimoimaan veronmaksun. Pääomahyödykkeellä on kuitenkin yläraja, jota voit käyttää oman pääomaa vastaan. Bottom Line
• Pääomavoitot ovat ilmeisesti hyvä asia, mutta verot, jotka sinun on maksettava niistä, eivät ole. Kaksi pääasiallista tapaa vähentää maksamasi verot ovat pitää varastot pidempään kuin yhden vuoden ajan ja sallia investoinnit yhdistelemään verovapaa eläke-säästötileissä. Tarinan moraalisuus on tämä: hyväksymällä buy-and-hold-ajattelutavan ja hyödyntamalla eläkesuunnitelmien etuja, voit suojata rahaa Uncle Samilta ja nauttia yhdistelmän taikuudesta samaan aikaan.