Koska Roth IRA: t otettiin käyttöön ensimmäisen kerran vuonna 1998, monet perinteisten IRA: n omistajat ovat katsoneet niitä kateellisuudella.

Siksi Rothilla on vähintään kaksi etua verrattuna perinteiseen tyyliin. Yhdestä asiasta rahat, jotka peruutat Rothista, ovat verovapaita, kunhan olet 59-1 / 2 tai vanhempi ja sinulla on ollut tili vähintään viisi vuotta. Tämä sisältää sekä osuustasi että rahan ansaitsemasi tulot tilissä. Sitä vastoin perinteisestä IRA: sta tehdyt nostot verotetaan tavallisiksi tuloiksi.

Toiseksi perinteisten IRA: n omistajien on aloitettava vaaditut vähimmäisjakaumat tileiltään "kalenterivuoden seuraavan vuoden 1. huhtikuuta, jolloin saavutat 70-1 / 2, "IRS: n mukaan. Rothin omistajat voivat jättää kirjanpitoon koskemattomia.

On kuitenkin kompromissi. Perinteiset IRA-omistajat, jotka ovat oikeutettuja, saavat verotukselle rahat, jotka he ovat ottaneet kirjanpitoonsa. Rothin omistajat eivät; he antavat veron jälkeisen rahan tililleen.

Onneksi perinteisille IRA-haltijoille, jotka haluavat Rothia, laki sallii muuntamisen. Ainoastaan ​​vain tietyn summan saaneilla ihmisillä oli mahdollisuus muuttaa, mutta rajat poistettiin vuoden 2010 alusta. Tulojen rajat ovat kuitenkin edelleen voimassa Rothin maksuosuuksiin.

Mutta vain koska voit muuntaa, sinun pitäisi? Tässä on muutamia hyviä ja huonoja puolia.

Tapa muunnettaessa

1. Voit säästää veroja pitkällä aikavälillä. Kun teet perinteisen IRA: n jonkin verran tai kaikkia rahaa Rothiksi, sinun on maksettava tuloveroa kyseisen vuoden summasta. Jopa niin, muuntaminen voisi olla älykäs, jos pääset suurempaan marginaaliseen verokantaan myöhempinä vuosina tai jos verokannat nousevat yleisesti. Kun olet maksanut veroa näistä rahoista, se on verotonta aina sen jälkeen, riippumatta siitä, kuinka verokannat voivat muuttua. Lisäksi kaikki rahat, jotka ansaitset kyseisellä tilillä, ovat myös verovapaita. Raha perinteisessä IRA: ssa kasvaa verottomaksi, kunnes peruutat sen, mutta kun otat sen pois, sinun on maksettava veroja sekä alkuperäisistä maksuista että siitä, mitä he ansaitsivat ajan myötä.

"Kun on kyse muuntamisesta, aika on olennaista ainakin kolmesta syystä", sanoo Matthew J. Ure, VP Anthony Capital LLC, Southwest Region, San Antonio, Texas. "Ensinnäkin Rothin rahoille on varattava viisi vuotta, jotta voidaan suojella kasvua verotuksilta. Toiseksi, usein tekemällä muuntaminen useiden vuosien ajan, voit minimoida häiriösi nykyiseen verotustilanteeseenne. Lopulta kyky muuntaa ei ole perustuslaissa taattu oikeus - pikemminkin se on porsaanreikä, joka avattiin sen jälkeen, kun alkuperäinen lainsäädäntökielto päättyi, ja porsaanreikä, joka on joutunut hyökkäykseen äskettäin. Vaikka uusi hallinto näyttäisi olevan entistä halvempaa pidättäytyä muunnoksista, molempien poliittisten puolueiden lausunnot korostavat riskiä, ​​joka kestää halutun muutoksen lykkäämisen.”

2. Voit paeta RMD: t ja ankarat rangaistukset. Perinteisten IRA: iden kanssa sinun on peruutettava tietty prosenttiosuus rahoista tilillesi joka vuosi, kun saavutat tietyn iän, kuten edellä on kuvattu. Muuten kohtaat suuren verorangaistuksen - 50% summasta, jota et ole peruuttanut. Ja tietenkin sinun on tulovero siitä, mitä otat. Rothin kanssa vaadittavat vähimmäisjakaumat eivät kuitenkaan ole välttämättömiä eliniänne aikana. Jos sinulla on muita tulonlähteitä ja sinun ei tarvitse rahaa Rothissa elinkustannuksiin, voit pitää sen ennallaan kiitollisille perillisille. "Rothin IRA: t voivat olla hyvä kiinteistö- ja verosuunnittelutyökalu, koska niillä ei ole RMD: tä, ja niin kauan kuin olet ansainnut tuloja, voit jatkaa maksujen antamista milloin tahansa ikään", kertoo Stephen Rischall, eläkesuunnitteluasiantuntija ja perustajajäsen 1080 Financial Group Los Angeles, Kalifornia

Jos tarvitset rahaa toisaalta, ja olet alle 59-1 / 2, voit perua maksuja - mutta ei tuloja - ilman rangaistusta (lue Roth IRA: n käyttäminen hätärahastoon ) .

3. Se voisi olla ainoa tapa saada yksi. Jos haluat Rothia, perintöä tai muuta tarkoitusta varten, mutta ansaitset liikaa osallistumaan yhteen, voit muuttaa rahaa, jolla sinulla on jo perinteinen IRA, ainoa vaihtoehto . Katso Miten voin rahoittaa Roth IRA: n, jos tuloni on korkea, jotta suorat tuet saataisiin?

Case Conversion

1. Voit maksaa enemmän veroja pitkällä aikavälillä. Muunteleminen perinteisestä IRA: sta Rothille voi olla järkevää, jos tuloverokanta (sinun henkilökohtaisesti tai koko maan) nousee tulevaisuudessa. Mutta jos olet todennäköisesti alemmassa verokohteessa myöhemmin, niin monet ihmiset ovat eläkkeensä jälkeen, sinun olisi parempi odottaa.

2. Sinulla on nyt suuri verolaskelma. Riippuen siitä, kuinka paljon muutat, verolaskelma voi olla huomattava, ja sen maksamiseen tarvittavan rahan on oltava peräisin jostakin. Jos aiot kattaa verot vetämällä ylimääräistä rahaa perinteisestä IRA: stasi, olet yleensä 10%: n varhaista peruuttamisrangaistusta, jos olet alle 5-1 / 2. Vaikka et rangaistaisi, pienennät edelleen eläkesäästöjä verojen maksamiseen. Varojen ottaminen rahastojen ulkopuolisilta tileiltä on parempi idea, mutta ei täydellinen. Kun annat sen IRS: lle nyt, sinä uhraa mitä se olisi voinut ansaita, jos olisit pitänyt sen sijoitettuna.

"Jos teet tuloksen, sinun pitäisi pystyä maksamaan verot ulkopuolisella lähteellä. Muussa tapauksessa matematiikka ei edistä konvertointia. Muista aina, että et käänny tyhjiöön ja koko kuva on arvioitava ", sanoo Armstrongin talousstrategiasta vastaava Morris Armstrong, Cheshire, Conn.

Miten muuntaa

Jos haluat, että haluat muuntaa , yksinkertaisin tapa on saada rahoituslaitos, joka tällä hetkellä pitää perinteisen IRA: n siirtää jonkin verran tai kaikki rahat Rothiksi. Jos haluat siirtää tilisi toiselle laitokselle, uuden pitäisi mielellään auttaa sinua.

Voit myös tehdä itsesi uudestaan, vetämällä rahaa perinteisestä IRA: sta ja tallettamalla sen Roth-tilille. Tämä on kuitenkin riskialtis vaihtoehto. Jos et suorita rolloveria 60 päivän kuluessa, rahat tulevat verotettaviksi ja saatat joutua rangaistuksiin. Lisäksi se ei enää ole IRA - Roth tai perinteinen - ja se on menettänyt verorahoituksen tai verovapaan kasvun etuna. Katso Guide to 401 (k) ja IRA Rollovers .

Peruslinja

Perinteisen IRA: n muuntaminen Roth IRA: han voi tulevaisuudessa tuottaa verotonta tuloa ja kiinteistönsuunnittelua. Mutta sinun on maksettava verot rahoista nyt, mikä voisi olla korkeampi kuin sinun on maksettava eläkkeelle. Lisätietoja on kohdassa Roth vs. perinteinen IRA: mikä on sinulle sopivaa?

"Suunnitteluselvityksessä on aina mukavaa verotuksen monipuolistaminen eri tyyppisten eläketiliäsi - ensisijaisesti siksi, että ilman kristallipalloa emme voi taata, mitkä verokannat tulevat tulevaisuudessa. Parempi on työkalut reagoida kaikkiin verotusympäristöihin kuin tehdä all-in panos siitä, mitä hinnat ovat ", neuvoo David S. Hunter, CFP®, puheenjohtaja Horizons Wealth Management, Inc., Asheville, NC <