a:

Personal Finance Society (PFS) ja hänen Majesteettinsa tulot ja tulli (HMRC) ovat hahmottaneet, kun taloudellinen neuvonantaja voi veloittaa arvonlisäveron. Rahoituksen neuvonantajat voivat periä asiakkailtaan arvonlisäveron vain tietyistä toimista neuvonantajan puolesta. Jos asiakkaan vuorovaikutuksen aikana neuvonantaja on järjestänyt tuotteen myynnin tuoteedustajan ja asiakkaan välillä, neuvonantajan maksu on arvonlisäverosta vapautettu. Jos taloudellinen neuvonantaja kuitenkin tarjoaa asiakkailleen yleistä taloudellista neuvontaa, palvelu on verotettava. Jokainen välittäjä toimii rahoituksen neuvonantajan puolesta milloin tahansa asiakkaan vuorovaikutuksen aikana, jolloin koko tapahtuma ei ole maksullinen.

Esimerkki arvonlisäveron soveltamisesta

Arvonlisäveroa voidaan soveltaa tai olla soveltamatta hyvin samankaltaisissa tilanteissa. Esimerkiksi henkilö voi lähestyä taloudellista neuvonantajansa keskustelemaan eläkesuunnittelusta. Ensinnäkin, koska tämä kattaa yleiset taloudelliset neuvot, asiakkaalta veloitetaan arvonlisävero. Se riippuu kuitenkin yleisestä vuorovaikutuksesta.

Asiakas voi hyväksyä neuvonantajan antaman suosituksen siitä, miten eläkepesän muna olisi saavutettava. Tämä avaa arvonlisäveron mahdollisuudet. Jos neuvonantaja ei anna erityisiä tuotesuosituksia siitä, miten eläkkeelle siirtyvä rahoitus olisi saavutettava, arvonlisävero on arvioitu. Toisaalta, jos neuvonantaja arvioi kaikki tiedot ja sitten tutkii ja suosittelee asiakkaan parhaita rahoitustuotteita, vuorovaikutus on arvonlisäverosta vapautettu. Taloudellisen neuvonantajan on suositeltava parhaita tuotteita ja palveluita, jotka noudattavat soveltuvuusvaatimusta riippumatta siitä, sovelletaanko arvonlisäveroa.