Sinä päivänä, jolloin käännät 70, on tärkeä virstanpylväs, mutta eläkkeellepanosi osalta todella tärkeä päivämäärä tulee kuusi kuukautta myöhemmin, kun saavutat 70 ½ vuotta. Tuolloin vaaditaan vähimmäisjakaumia (RMD), joiden ansiosta IRS voi lopulta saada leikkauksen verotuksessa siirretyistä eläkesäästöistä kertyneistä vuosien tuloista.

Useimmat eläkevakuutustyypit ovat RMD: n alaisia, mukaan lukien perinteiset IRAs; 401 (k), 403 (b) ja 457 suunnitelmat; voitonjakosuunnitelmat; ja SEP: t, SARSEP: t ja SIMPLE IRAs. Maksupohjaisten suunnitelmien, kuten 401 (k) s, ihmiset, jotka työskentelevät edelleen 70 ½-vuotiaina, voivat viivästyttää RMD: tsä vuoteen, jona he jäävät eläkkeelle, jos heidän suunnitelmansa sallivat. IRS: llä on hyödyllinen RMD-vertailu kaavio.

RMD-säännöt eivät koske Roth IRA: ita, kun omistaja on elossa, mutta ne koskevat Roth 401 (k) -tilejä.

Säännöt edellyttävät, että otat ensimmäisen RMD-arvon vuodelle, jona käännät 70 ½ ja jatkat sitä joka vuosi sen jälkeen. Vain ensimmäisen vuoden ajan laki antaa sinulle mahdollisuuden viivästyttää jakelua vasta seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään saakka. Huomaa kuitenkin, että jos teet niin, sinun on otettava kaksi RMD: tä kyseisenä vuonna - yksi edellisvuodesta ja toinen kuluvan vuoden. Seuraavina vuosina sinun on otettava RMD: n 31. joulukuuta mennessä.

Jos sinulla on 403 (b) -suunnitelma, sovelletaan hieman eri sääntöjä ennen vuoden 1987 tekemiäsi maksuja. Suunnitelmasi ylläpitäjä voi selittää säännöt ja ilmoittaa, mitkä osuudet saattavat saada erityiskäsittelyä .

401 (k): n tai muun eläkejärjestelmän sponsorina tai ylläpitäjänä pitäisi auttaa sinua määrittämään RMD-määräsi vuodelle. Myös IRA: n vartijat voivat antaa ohjeita. Jos sinun täytyy laskea omat IRA-jakaumat, voit käyttää liitteiden laskentataulukoita ja taulukoita IRS-julkaisuun 590, "Yksilölliset eläkejärjestelyt (IRA). ”

RMD: n ottaminen voi olla hankalaa ainakin, kunnes olet tehnyt sen muutaman kerran. Seuraavassa on joitain potentiaalisia epäkohtia, joita sinun kannattaa varoa:

1. Liian vähän. Jos otat liian vähän rahaa, kohdistat 50%: n rangaistuksen erotuksen ja nostetun summan välisestä erosta. Jos uskot, että olet tehnyt rehellisen virheen RMD: n laskemisessa, voit pyytää IRS: tä luopumaan kokonaan tai osittain rangaistuksesta kiinnittämällä selvityksen IRS-lomakkeeseen 5329, lomakkeeseen, jonka avulla voit ilmoittaa mahdollisista lisäveroista, .

2. Liian paljon. Ei ole mitään rangaistusta, jos vaaditaan vaadittua vähimmäismäärää eläkevakuutuksestasi.Mutta monista syistä luultavasti et halua, ellei ehdottomasti tarvita rahaa elinkustannuksiin. Yhden asian suhteen rahasummasi eläkesäätiöllä on verohelpotusetuuksia. Toiseksi, sitä nopeammin, kun nostat tilejäsi, sitä nopeammin pakotat ne, mikä vaarantaa mahdollisuutesi ylittää säästöt.

3. Odotetaan liian kauan aloittaa. Jotkut eläkeläiset, joilla on huomattava määrä rahaa heidän eläkkeellepankkiinsä, voivat löytää veronäkökulmasta edullisen aloittaa markkinoilta vetämisen jopa ennen 70 ½ ikävuotta. Tämä johtuu siitä, että jakaumat voivat viedä sinut korkeammalle marginaaliselle veroluokalle.

Esimerkiksi jos olet yksi ainoa rekisteröityjä, sinun ensimmäiset 9, 075 tulot verotetaan 10 prosentilla, kun taas ylimääräiset tulot jopa 36 900: aan verotetaan 15 prosentilla. Jos tulosi ylittävät tämän tason, kaikki lisätulot verotetaan korkeammalla korolla, joka voi olla 25-39. 6%.

Joten jos haluat eläkkeelle 66-vuotiaana, sanotaan, ja sinulla on suhteellisen vaatimaton tulo, mutta paljon rahaa eläkevastuilla, kannattaa aloittaa nostot ennemmin. Tämä vähentää tulevia RMD: iäsi ja mahdollisesti pitää sinut pois yhdestä näistä korkeammista veroluokista. Jos et tarvitse rahaa elää, voit sijoittaa sen uudelleen muualle. Nämä laskelmat voivat olla monimutkaisia, joten sinun kannattaa kuulla asiantunteva veroneuvojan tai rahoitussuunnittelija ennen kuin teet mitään päätöksiä.

Älä aloita liian aikaisin. Ennen 59 ½ ikäisten tekemäsi nostot ovat yleensä 10 prosentin verorangaistus, vaikka niissä on joitain poikkeuksia.

4. Otetaan ne kaikki kerralla. Sinun ei tarvitse vetää koko RMD: tä vuodelle yhdestä suuresta osasta. Sen sijaan voit tehdä sarjan nostoja, kunhan ne lisätään oikeaan loppuun vuoden loppuun mennessä. Monet eläkeläiset löytävät kätevän järjestää automaattiset kuukausittaiset nostot tileistään ja tuottavat ennustettavissa olevan tulonlähteen itse. Nostojen levittäminen useilla päivämäärillä vähentää myös mahdollisuutta ottaa pois kaiken päivästä, jolloin markkinat ovat alhaalla. Ja vapaiden keskuudessa olevien keskuudessa - tiedät kuka sinä olet - suuri käteisen infuusio kerralla voi olla kiusaus, joka parhaiten vältetään.

5. Verojen huomiotta jättäminen. Muiden tässä keskusteltavana olevien verotuksellisten näkökohtien lisäksi on pidettävä mielessä, että tuloveroista, jotka sinun on velkaa vuosittain, on tultava jostakin. Ellei sinulla ole riittävästi tuloja tai muita säästöjä eläkevakuutusmaksujen ulkopuolelle, sinun on varattava osa nostoksista, jotta et jää kiinni lyhyestä verotusajasta.

Perusviiva

Vaadittujen vähimmäisjakaumojen laskeminen voi kestää jonkin verran työtä, mutta suunnitelmissasi "säilytysyhteisöt ja järjestelmänvalvojat tekevät suurimman osan numeroista. Ole erityisen varovainen, ettet vedä liian pieneltä ja laukaise 50% rangaistus. Lopuksi, nauti rahat! Olet ansainnut sen.