Säästäminen eläkkeelle on iso juttu, ja eläkkeelle siirtyminen on aivan yhtä todellista ja tärkeää itsenäisille ammatinharjoittajille kuin perinteisemmille työntekijöille. Valitettavasti itsenäisten ammatinharjoittajien eläkesäästämismahdollisuudet eivät ole aivan yhtä ilmeisiä tai automaattisia kuin tavalliset työntekijät - kun joku aloittaa uuden työpaikan, HR kertoo heille usein mahdollisista yrityskohtaisista suunnitelmista, mutta ei ole olemassa samankaltainen mekanismi yrittäjälle.

SEURAAVA: Suunnitelmat Pienyritysten omistajat voivat luoda

Onneksi on olemassa monenlaisia ​​vaihtoehtoja niille, jotka hoitavat omaa liiketoimintaansa. Vaikka jotkut lähestymistavat ovat pakottavia niiden yksinkertaisuus, toiset sallivat omistajan tai operaattorin orava pois todella paljon rahaa eläkkeelle. Vaikka lukijoiden tulisi olla tietoisia siitä, että näiden suunnitelmien yksityiskohdat ja vaatimukset voivat muuttua verolakeilla, tässä on muutamia parhaita mahdollisuuksia itsenäisten ammatinharjoittajien käytettävissä.

SEP IRA Yksinkertaistettu työntekijän eläkevakuutusmaksu (yleisemmin SEP IRA) on mallinnettu IRA-tilin jälkeen ja se on yksinkertaisin tilin luominen. Sisäinen tulovirasto (IRS) raportoi vähimmäisvaatimukset, ja tyypillisiä investointityyppejä, joita joku voi omistaa SEP IRA -suunnitelman avulla, on tavallisesti minimaalisia rajoituksia. SEP IRA: n perustamiseksi yrittäjien on täytettävä hyvin perusmäärä papereita, joilla on tällainen tilityyppinen välitys.

Vaikka SEP IRAs ovat yksinkertaisia, ne eivät ole välttämättä tehokkain keino säästää eläkkeelle siirtymistä. Osuudet rajoitetaan 25 prosenttiin työntekijöiden palkasta tai 20 prosentista omistajan tai toimijoiden nettotuloista (ennen itsenäistä ammatinharjoittamista), joka on noin 18,6 prosenttia voitoista. Nämä maksut ovat myös rajattu 49 000 dollariin vuodessa, mutta kaikki rahoitusosuus voidaan tehdä kertakorvauksena vuoden lopussa. Työnantajien on myös huomattava, että useimmissa olosuhteissa heidän on annettava sama palkka työntekijöille (prosentteina) kuin itse, mutta vuosittaisia ​​rahoitustarpeita ei ole.

Vaikka sijoittajat voivat yleensä rullata 401 (k) jakelua SEP IRA: han, ei ole mahdollista lainata näitä varoja vastaan ​​ja varhaiset nostot tulevat 10%: n rangaistuksella säännöllisten verojen lisäksi.

Yksilö 401 (k) Yksilö 401 (k) on enemmän tai vähemmän kuin miltä se kuulostaisi - suunnitelma omatoimisille yrityksille, jotka tarkasti seuraa monien suurempien yritysten tarjoamia 401 (k) -suunnitelmia. Mikä on erilainen, on kuitenkin, että yksittäinen 401 (k) yhdistää "säännöllisen" 401 (k) ominaisuuksia voitonjakosuunnitelmaan. A 401 (k) on suhteellisen helppo aloittaa ja IRS: llä on vain vähäiset arkistointivaatimukset, kunnes järjestelyvarat ylittävät yli 250 000 dollaria (jopa silloin, kun vaaditut paperityöt ovat melko yksinkertaisia).

Yksittäisen 401 (k): n perustamiseksi yrityksen omistajan on työskenneltävä rahoituslaitoksen kanssa ja kyseinen laitos voi määrätä maksuista ja tietyistä rajoista, mitkä investoinnit ovat käytettävissä suunnitelmassa. Jotkin suunnitelmat voivat esimerkiksi rajoittaa sinua kiinteän luettelon sijoitusrahastoista (tyypillisesti kyseisen laitoksen sponsoroimana), mutta vähäiset ostokset tuovat mukanaan monia hyvämaineisia ja tunnettuja yrityksiä, jotka tarjoavat edullisia suunnitelmia paljon joustavuutta.

Yksittäisen 401 (k): n pääasiallinen vetoomus on, että itsenäinen ammatinharjoittaja voi osallistua enemmän. Vaikka samaa 49 000 kruunua sovelletaan kuten SEP IRA: n kanssa, maksut voivat olla palkkojen lykkäämistä (jopa 16 500 kruunua) ja "voitonjaon" (jopa 25 prosenttia korvauksista, vähemmän, jos yritys ei ole mukana ) - mikä tekee paljon todennäköisemmäksi, että työntekijä voi osallistua koko summaan.

Vaikka järjestelyyn kuuluvien varojen verovapaat lainat ovat mahdollisia, vain itsenäiset ammatinharjoittajat ja hänen puolisonsa ovat oikeutettuja tällaiseen suunnitelmaan.

SEE: 401 (k) Suunnitelmat pienyrittäjälle

SIMPLE IRA Harhaanjohtava SIMPLE IRA on toinen hyvä vaihtoehto suhteellisen pienille työnantajille. Hyvä uutinen on se, että lähes kaikki pienyritykset voivat laatia tällaisen suunnitelman (niin kauan kuin muita suunnitelmia ei ole olemassa), ja vain pienin arkistointivaatimus (yleensä vain alkuperäisen suunnitelman asiakirja).

Jos yksinkertainen IRA-suunnitelma muuttuu hieman yksinkertaisemmaksi, se on maksuohjeissa. Työnantajat valitsevat yhden vaihtoehdon kahdesta vaihtoehdosta - joko enintään 3%: n tai 2%: n vapaaehtoisen pakollisen maksuosuuden (mikä tarkoittaa, että vaikka työntekijä haluaa olla mukana, työnantajan on maksettava 2% korvauksesta). Työntekijä voi kummassakin tapauksessa maksaa prosenttiosuutensa palkastaan, mutta ei voi maksaa enemmän kuin 11 500 dollaria vuodessa.

Kuten muut IRA: t, nämä tilit tai suunnitelmat on avattava rahoituslaitoksen kanssa, ja kyseisellä laitoksella on säännöt siitä, minkälaisia ​​investointeja voidaan ostaa suunnitelman puitteissa, ja ne voivat periä palkkioita suunnitelman hallinnoinnista ja osallistumisesta.

SIMPLE IRA: n suunnitelmat tekevät vain paljon järkeä tietyissä erityistapauksissa. Koska he edustavat paljon vähemmän potentiaalisia eläke-säästöjä omistajalle, heillä on todella merkityksellistä vain niissä tapauksissa, joissa työntekijöiden määrä tekee muut suunnitelmat liian kalliiksi.

SEE: SIMPLE IRA Vs SIMPLE 401 (k) Suunnitelmat

Keogh Keogh-suunnitelma on todennäköisesti kaikkein monimutkaisin itsenäisiin ammatinharjoittajiin suunnatuista suunnitelmista, mutta se on myös vaihtoehto, suurimmalle mahdolliselle eläkesäästämiselle.

Keogh-suunnitelmat voivat olla maksupohjaisen suunnitelman muodossa, jossa kiinteä summa tai prosenttiosuus on maksettu jokaisena palkkaajanjaksona. Nämä suunnitelmat kattavat kokonaismaksut vuodessa 49 000 dollariin, samoin kuin SEP IRA ja 401 (k). Toinen vaihtoehto on kuitenkin se, että ne määritellään etuuspohjaisina järjestelyinä. Nämä suunnitelmat perustuvat IRA: n maksukehitykseen, jotka voivat olla melko monimutkaisia, mutta lopputulos on, että tietyt tukikelpoiset omistajat voivat osallistua lähes 200 000 dollariin suunnitelmaan vuodessa.

Yrityksen on tyypillisesti sisällytettävä Keoghin käyttöön, ja ne ovat sallittuja vain yrityksille, joissa on 10 tai vähemmän työntekijöitä. Vaikka kaikki rahoitusosuudet tehdään ennen veroja, voi syntyä vaatimus. Näillä suunnitelmilla on liittovaltion arkistointivaatimuksia, ja paperityö ja monimutkaisuus usein edellyttävät, että ammattitaitoinen apu (joko kirjanpitäjä, sijoitusneuvoja tai rahoituslaitos) on välttämätöntä.

Kuten olette kuvitellut, nämä suunnitelmat ovat tyypillisesti vain hyödyllisiä korkean palkansaajille . Määritellyn etuusrakenteen ansiosta se voi kuitenkin tarjota kätevän ja laillisen työskentelyn tilanteissa, joissa on yksi korkean ansaitun päämies ja useita alhaisempia työntekijöitä (kuten lääketieteellisen tai oikeuskäytännön tapauksessa).

SEE: Pitäisikö sinun liittää yrityksesi?

Muut asetukset Tarkkaan ottaen nämä eivät ole ainoita vaihtoehtoja, jotka itsenäisen ammatinharjoittajan tai omistajan tai työntekijätoimittajan on. Yritykset voivat valita enemmän perinteisiä 401 (k) tai etuuspohjaisia ​​etuja. Valitettavasti nämä suunnitelmat ovat usein epätoivottavia, koska hallinnolliset kustannukset voivat olla liian suuria pienille yrityksille, joilla on suhteellisen vähän työntekijöitä.

Bottom Line Ennen kuin päätät pienyritysten eläkejärjestelmästä, on välttämätöntä tehdä ostoksia. Monet rahoituslaitokset tarjoavat edullisia (tai jopa edullisia) suunnitelmia ja paljon ilmaista apua. Samalla muista kysyä kysymyksiä ja ymmärtää perusteellisesti minkä tahansa suunnitelman tarjoukset, kustannukset ja rajoitukset.

On myös tärkeää olla realistisia yrityksenne tilanteesta ja kasvustasuunnitelmistasi. Yhden omistajan tai toimijan oikea suunnitelma voi olla erilainen kuin yrityksessä, jossa on 3-10 työntekijää tai yli 50 työntekijän yrityksessä. On myös tärkeää arvioida realistisesti yrityksesi sitoutumista - vaikka onkin suhteellisen helppoa perustaa monia näistä suunnitelmista, muut suunnitelmat voivat olla epäkäytännöllisiä, jos yritys on liian pieni tai jos olet epävarma, se jatkuu useita vuosia.

Viimeisenä ja vähäisimpänä, varmista, että käytät kaikkea valitsemiasi vaihtoehtoja. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat usein tehdä ei-vähennyskelpoisia IRA-maksuja osallistumalla näihin suunnitelmiin, ja se on varmasti syytä tutkia edelleen veroneuvojesi kanssa maksimoidakseen eläkkeelle käytettävissä olevat rahat.

Mutta ennen kaikkea on elintärkeää tehdä jotain - eläkkeelle siirtyminen on aivan yhtä todellista itsenäisten ammatinharjoittajien kannalta, ja on aivan yhtä tärkeätä hyödyntää nykyisiä verolakeja ansainta- ja säästöpotentiaalin maksimoimiseksi.