Jos omistat sijoitusrahastoja, jotka eivät ole verotonta tiliä, täyttämällä 1040-mallin voi näyttää pelottavalta. Joskus on olemassa pelottava joukko sääntöjä ja laskelmia lomakkeissa. Kuten kuitenkin tapahtuu, on olemassa useita tapoja tehdä sijoitusrahastojen sijoittamisesta verotuksellisilta.

Vararahastot

Ensinnäkin on tärkeää huomata, että varastot ja joukkovelkakirjalainojen verovelat eroavat toisistaan. Osakepääomarahastot, jos ne ostavat osakekantoja, verotetaan myyntivoitoista. He antavat myös jakeluja, jotka ovat myös veronalaisia. (Lisätietoja: Pääomavoittovero 101 .)

Myyntivoittoja varten on kaksi verokantaa: lyhytaikaiset tai alle vuoden mittaiset ja pitkäaikaiset, yli yhden vuoden pidemmät varat. Jälkimmäinen on pienempi, korkeintaan 20%. Useimmat ihmiset maksavat 15 prosentin tai nollan, vaikka harva, jotka omistavat sijoitusrahastoja, ovat alhaisimmassa kannassa. Lyhytaikaiset voitot verotetaan tavanomaisina tuloina.

Stock-rahastot tuottavat joskus jakaumia, jotka voivat olla osingot tai voitot varastomyynnistä; ensimmäisessä tapauksessa niitä voidaan verottaa pitkäaikaiseen myyntivoitonopeuteen. Rahaston jakaumaa verotetaan siitä, nostetaanko rahat enemmän rahastoon. Ja tietenkin on olemassa veroja, jos rahasto-osuudet myydään voitolla (tai vähennykset, jos on tappiota). (Katso lisää: Mikä on pääoman lisäys ja sijoitustulo? )

Joukkovelkakirjalainat

Joukkovelkakirjalainat ovat hieman erilainen. Ansaitut korot verotetaan tavallisina tuloina. Mutta on olemassa joitakin lisätty ryppyjä riippuen siitä, millaista joukkovelkakirjalainan ostamasi. Esimerkiksi on olemassa verovapaita kunnallisia korkorahastoja, mutta yleensä verotusaika pätee vain, jos asut samassa valtiossa liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat. Useimmissa tapauksissa kunnallinen korkorahasto ei ole verotettava liittovaltion tasolla, kun taas liittovaltion velka ( Esimerkiksi valtionkassan rahasto) vapautetaan valtion tuloveroista, mutta verotetaan edelleen liittovaltion tasolla.

Kansainväliset rahastot

Tämä vie meidät kolmannelle rahastoluokalle: kansainväliselle. Joskus kansainvälisiä varoja ei veroteta ulkomaisen verohyvityksen vuoksi, totesi Mike Piper, sertifioitu kansallinen kirjanpitäjä (CPA) ja laatinut useita henkilökohtaisen rahoituksen kirjoja. Jotta vältetään ihmisten verotus kahdesti, Internal Revenue Service (IRS) sallii jo maksettujen ulkomaisten verojen hyvitykset. Tämä voi tehdä niistä hyvän hajautuksen ja verosuojauksen. (Katso lisää: Ulkomaisten investointien verotus .)

On kuitenkin selvää, millä mailla varat kattavat. "Jos kyseisellä maalla ei ole verosopimusta Yhdysvallat] saatat verottaa kahdesti ", sanoi Allan Roth, sijoitusneuvonantajan ja rahoitussuunnittelun Wealth Logic -yrityksen perustaja.

Verotustehokkuus

Vaikka verosäännökset saattavat monimutkaisiksi varoille, on edelleen olemassa tapoja maksimoida verotustehokkuus, Roth sanoi.Ensinnäkin minimoida kaupankäynti. Rahasto, joka liikkuu paljon, aiheuttaa enemmän veroja, ajanjaksoa. Toinen on ajatella "kääre" varat ovat - verovähennys 401 (k) suunnitelma tai verotettava tili paikallisen välittäjän tai taloudellisen neuvonantajan. (Katso lisää: Eläkkeellesiirtymät: verovähennys tai verovapautettu? )

Roth ehdottaa, että esimerkiksi 401 (k) tai yksilölliseen eläkkeeseen (IRA) vararahastojen pitäminen verotettavassa tilissä. Syy on, että joukkovelkakirjalainan jakaumat verotetaan miltä tahansa verokantaan, mikä tarkoittaa, että joka vuosi tulee verotus. Se kasvaa ajan myötä. Ei ole myöskään mitään takeita siitä, että vararahastot ylittävät joukkovelkakirjalainojen (tai päinvastoin) tai että korkotaso pysyy niinkin alhaisena kuin se on, joten yksinkertaisin asia on lykätä veroja, kunnes nostat rahaa, Roth sanoi. . .

Stock-varat puolestaan ​​verotetaan myyntivoittoasteeseen, joka suurimmaksi osaksi on alempi kuin tavanomainen korko tulo. Tämä merkitsee sitä, että on parempi maksaa pienempi kurssi vuosittain kuin sen, että rahasto-osuuksien myyntitulot ovat suuremmat. (Katso lisää: Pääomavoitot verot vuonna 2015 .)

Jotta veroja voitaisiin edelleen pienentää, Roth lisäsi, että indeksirahasto on paras panos. Indeksirahastoilla ei ole paljon kauppaa, joten verollisten "tapahtumien" määrä on pienempi. Osingot verotetaan alhaisemmilla verokannoilla kuin tavalliset tulot, joten verot vähenevät vähemmän.

Kansainvälisiin rahastoihin sovelletaan samanlaisia ​​päättelyjä: mennä indeksirahastoihin ja pysyä sellaisten maiden kanssa, joilla on verotussopimuksia maata, jos se on mahdollista.

Yksi indeksirahasto on pörssilistattu rahasto (ETF). Teorian mukaan Roth sanoi, että he ovat verotuksellisempia, koska tasapainottava ETF tai vastaava ei tarvitse maksaa samoja veroja kuin rahasto. Käytännössä rahastonhoitajat myyvät lähes aina korkeimpiin kustannuksiin perustuvat varastot, mikä tarkoittaa, että ne purkavat tavarat, jotka menettävät rahaa tai tekevät vähemmän rahaa, ja maksavat vähemmän pääomatuottoa. ) Suurin ETF, SPDR S & P 500 ETF (SPY

SPYSPDR S & P500 ETF Trust yksiköt258. 85 + 0. 16% > Created with Highstock 4. 2. 6 ) on bruttokustannussuhde 0. 1098% ja seuraa S & P 500. Vanguard S & P 500 -rahasto (VFINX) maksaa 0, 17%. Tämä ero on melko pieni, joten joissakin tapauksissa valinta saattaa olla vähäistä. Bottom Line Verotuksellisia investointeja voi olla vähän jongleerausta, millaista tiliä sijoitat varoja, mutta kunhan se on sen arvoista. (Lisätietoja:

Myyty sijoitusrahastoon

.)