Vuokra-asuntojen omistus on sen etu. Tehtävä oikein, voit saada toistuvan tulovirran, asuntosi katettu ja voiton kuukausittain. Puhumattakaan tuulesta, kun päätät myydä. (Katso myös: 10 parhaan ominaisuuden kannattavaa vuokra-asuntoa.)

Mutta tulojen tuottava kone voi maksaa sinulle, jos ja milloin myyt. Kun kaikki Uncle Sam haluaa leikata sitä myyntivoiton verojen muodossa. Myyntivoitto verot tulevat aina, kun myyt omaisuus voitosta. Vuosina 2015 ja 2016 pääomatuloveroaste on 15 prosenttia henkilöistä, jotka kuuluvat 25, 33 ja 35 prosentin tuloveroihin. Ihmiset 39,6%: n veroluokassa maksaisivat 20%. Se voi olla melko merkittävä osuma, jos ymmärrät kohtuullisen kokoisen voiton. Sanotaan, että teet 100 000 dollaria myynnistä. Sinulla on koukku 15 000 dollaria verot. Vaikka verot ovat välttämätön paha, on olemassa tapoja vähentää taakkaa myytäessä vuokra-asuntoa.

Hyödyntymät ja menetykset

Tehokas tapa vähentää verotuksellisia riskejä myytäessäsi vuokra-asuntoa on yhdistää myyntivoitto toisella investointialueella. Called verotulojen korjuu, monet ihmiset käyttävät tätä strategiaa loppuvuodesta vähentää määrää ne velkaa varastosta, mutta sitä voidaan käyttää myös vuokra-kiinteistöihin. Tämä johtuu siitä, että Internal Revenue Service -palvelun avulla voit voittaa tappioita ja pienentää summaa, jonka veloitat Uncle Samin. Oletetaan, että olet maksanut 50 000 dollaria vuokra-asunnon myynnistä, mutta otit kylpyamme osakemarkkinoilla ja menetti 75 000 dollaria. Voit korvata 50 000 dollaria, mikä tekee vuokra-asunnon myynnistä saadun voiton pestä. (Katso myös: Verotuloksen sadonkorjuu: vähentää sijoitusten menetyksiä.)

Verotuskoodin 1031 §: n edut

Kiinteistösijoittajat, jotka eivät ole pyrkineet ulosmittaukseen, voivat välttää arvonlisäveron 1031 §: n mukaisten myyntivoittojen verojen maksamisen. IRS: n avulla sijoittajat voivat myydä sijoituksen, tässä tapauksessa vuokra-asunnon ja ottaa myyntitulon ja sijoittaa sen takaisin ilman, että hänen on maksettava veroja voitoista. Säännön mukaan vaihto voi sisältää samankaltaista omaisuutta yksinomaan, tai se voi sisältää samankaltaista omaisuutta sekä käteistä, velkoja ja omaisuutta, jotka eivät ole samanlaisia. Jälkimmäisessä tapauksessa voit käynnistää myyntivoiton tapahtuman vuonna vaihdon valmistuttua.

Vaihdolla yksinkertaisin tapa välttää verojen maksaminen on vaihtaa omaisuutta toiselle. Monimutkaisemmassa strategiassa, jota kutsutaan lykätyiksi vaihtoehdoiksi, voit myydä kiinteistön ja hankkia sitten yhden tai useamman muun samankaltaisen korvaavan ominaisuuden. Jotta se voisi saada lykkäystä, yhden kiinteistön myynnin ja toisen hankinnan on oltava tapahtuman riippuvaisia ​​osia.(Katso myös: 10 asiaa tietää 1031 vaihtoa.)

Vaikka swapin on oltava samankaltainen IRS-sääntöjen mukaan, se ei tarkoita sitä, että sinun on vaihdettava yksi huoneisto toiselle. Voit vaihtaa huoneistoa myymälän etupuolelle tai kolmen makuuhuoneen talolle niin kauan kuin molemmat ovat kiinteistöjä ja sijaitsevat U.ssa. Huomioi, että kiinteistön on oltava vuokrattavissa ja sen on tuotettava tuloja. Kiinteistöt, joita käytät pääosin henkilökohtaiseen käyttöön, kuten toiseen kotiin tai loma-asuntoon, ei lasketa vaihtoon.

Kun käytät verokoodin 1031 §: ää, sinun on otettava huomioon liiketoimien ajoitus. Sijoittajilla on 45 päivää myyntipäivästä identiteettipotentiaalin korvaamiseen. 180 päivän kuluessa sinun on suljettava vaihto-omaisuuteen. Jos veroilmoituksesi on maksettava ennen 180 päivän jaksoa, sinun on suljettava ennemmin. Missään määräajoissa ja sinun on maksettava veroa alkuperäisen vuokra-asunnon myynnistä.

Aseta vuokran omaisuus ensisijaiseen asuinpaikkaan

Asuessasi asuessasi asuessasi on parempi verotus kuin vuokralaisen purkaminen voitosta, minkä vuoksi jotkut muuttavat vuokra-asuntojen asuinpaikkansa välttääkseen pääomatuloverotus osui. Katsokaa tätä: yksittäiset ihmiset, jotka myyvät kotinsa, voivat sulkea pois jopa 250 000 dollaria voitoista. Tämä kasvaa 500 000 dollariin aviopareille. Jotta IRS voisi tarkastella kotiasi ensisijaisena asuntona, sinun on pitänyt omistaa se viisi vuotta ja asua siinä vähintään kahden vuoden ajan. Muista, kuinka paljon vähennystä saat riippuu siitä, kuinka kauan sitä käytettiin vuokra-asunnossa.

Bottom Line

Pääomavoittovero voi koitua suuresta osasta voitosta kiinteistösijoituksen myynnistä, mutta onneksi on olemassa tapoja, kiertää sitä. Olipa kyseessä sitten toisen kiinteistön vaihtaminen toiselle, pari sijoitustappiot, joilla voitot verotuskoron hyvittämiseksi tai vuokrauksen muuttaminen ensisijaisiksi asuinsijoiksi, on olemassa erilaisia ​​strategioita, joilla estetään luovutusvoiton maksaminen. Ilman niitä voitot voivat maksaa jopa 15% tai 20% tuloksestasi riippuen siitä, mihin verokohteeseen kuuluvat.